1.擬建項目主廠房投資=工藝設(shè)備投資×(1+∑ki) 
2.擬建項目工程費與工程建設(shè)其他費=擬建項目主廠房投資×(1+∑ki) 
3.預(yù)備費=基本預(yù)備費+漲價預(yù)備費 
4.基本預(yù)備費=工程費與工程建設(shè)其他費*基本預(yù)備費率  漲價預(yù)備費p=∑it[(1+f)t一1]    (其中：it=靜態(tài)投資  f=上漲率) 
5.靜態(tài)投資=工程費與工程建設(shè)其他費+基本預(yù)備費 
6.投資方向調(diào)節(jié)稅=(靜態(tài)投資+漲價預(yù)備費)*投資方向調(diào)節(jié)稅率 
7.建設(shè)期貸款利息=∑(年初累計借款+本年新增借款/2)*貸款利率 
8.固定資產(chǎn)總投資=建設(shè)投資+預(yù)備費+投資方向調(diào)節(jié)稅+貸款利息 
9.擬建項目總投資=固定資產(chǎn)投資+流動資產(chǎn)投資 
10.流動資金用擴大指標(biāo)估算法估算：    流動資金：擬建項目固定資產(chǎn)投資*固定資產(chǎn)投資資金率 
11.實際利率=(1+名義利率/年計息次數(shù))年計息次數(shù)-1 
12.用分項詳細估算法估算流動資金    流動資金=流動資產(chǎn)-流動負債    其中：流動資產(chǎn)=應(yīng)收(預(yù)付)帳款+現(xiàn)金+存貨    應(yīng)收帳款=產(chǎn)成品=年經(jīng)營成本/年周轉(zhuǎn)次數(shù)    現(xiàn)金=(年工資福利+年其他費)/年周轉(zhuǎn)次數(shù)    存貨=外購原材料燃料動力+在產(chǎn)品+產(chǎn)成品    流動負債=應(yīng)付帳款=外購原材料燃料=外購原材料燃料動力費/年周轉(zhuǎn)次數(shù)    在產(chǎn)品=(年工資福利費+年其它制造費+年外購原材料燃料費+年修理費)/年周轉(zhuǎn)次數(shù) 
13.銷售稅金及附加=銷售收入*銷售稅金及附加稅率 
14.所得稅：(銷售收入-銷售稅金及附加-總成本)*所得稅率 
15.年折舊費=(固定資產(chǎn)原值-殘值)÷折舊年限=(固定資產(chǎn)總額-無形資產(chǎn))(1-殘值率)÷使用年限 (固定資產(chǎn)總額應(yīng)包括利息) 
16.固定資產(chǎn)余值=年折舊費*(固定資產(chǎn)使用年限-營運期)+殘值 
17.動態(tài)投資回收期=(累計折現(xiàn)凈現(xiàn)金流量出現(xiàn)正值的年份-1)+(出現(xiàn)正值年份累計折現(xiàn)凈現(xiàn)金流量絕對值/出現(xiàn)正值年份當(dāng)年折現(xiàn)凈現(xiàn)金流量) 
18.firr=i1+(i2-i1)×[fnpv1÷(fnpv1+|fvpn2|)] 
19.總成本費用=經(jīng)營成本+固定資產(chǎn)折舊費+維簡費+攤銷費+利息 
20.等額本金償還：     稅后利潤+折舊費+攤銷費≤該年應(yīng)還本金         未分配利潤=全部稅后利潤  (不計盈余公積金和應(yīng)付利潤) 
稅后利潤+折舊費+攤銷費>該年應(yīng)還本金            未分配利潤=(該年應(yīng)還本金+上年虧損)-折舊費-攤銷費費        
盈余公積金=(稅后利潤-上年虧損)*10％              稅后利潤=該年利潤總額-(該年利潤總額-上年度虧損)所得稅率 
應(yīng)付利潤=稅后利潤-盈余公積金-未分配利潤  
21.攤銷費=無形資產(chǎn)/攤銷年限  
22.年平均利潤總額=∑各年利潤÷n年    年平均利稅總額=年平均利潤總額+∑各年銷售稅金÷n年  
23.投資利潤(利稅)率=年平均利潤(利稅)總額/項目總投資(包括自有資金) 
24.資本金利潤率=年平均利潤總額÷項目資本金(包括全部自有資金) 
25.各年利潤總額=年銷售收入-年總成本-年銷售稅金及附加 
26.各年利稅總額=年銷售收入-年總成本費用  
27.產(chǎn)量盈虧平衡點=年固定成本÷[產(chǎn)品單價(1-銷售稅金及附加稅率)-單位產(chǎn)品可變成本] 
28.單價盈虧平衡點=(固定成本+設(shè)計生產(chǎn)能力*可變成本)÷設(shè)計生產(chǎn)能力(1-銷售稅金及附加稅率)  
29.最大可能盈利額r=正常年份總收益-正常年份總成本=設(shè)計能力*單價(1-銷售及附加稅率)-(固定成本+設(shè)計能力*單位可變成本) 
30.保證利潤最小產(chǎn)量=(利潤+固定成本)/[產(chǎn)品單價(1-銷售銳金及附加)-單位產(chǎn)品可變成本] 
31.每年按最大償還能力償還：    還清貸款前，稅后利潤=未分配利潤，應(yīng)付利潤=o，盈余公積金=o 
    還清貸款的當(dāng)年，未分配利潤=該年尚需還款數(shù)-折舊費-攤銷費                    應(yīng)付利潤：稅后利潤-未分配利潤-盈余公積金    還清貸款后，應(yīng)付利潤=稅后利潤-盈余公積金(未分配利潤=o) 
32.盈余資金：資金來源-資金運用 
33.借款償還期=(出現(xiàn)盈余年份-開始借款年份)+出現(xiàn)盈余年份應(yīng)還款額/出現(xiàn)盈余年份可用于還款額 
34.資產(chǎn)負債率=負債總額/資產(chǎn)總額x100％ 
35.流動比率=流動資產(chǎn)總額/流動負債總額×100％ 
36.資金來源與運用表：    資金來源：貸款：建設(shè)期分年包括本息              
自有資金：包括建設(shè)期自有資金，投產(chǎn)期流動資金分年按達產(chǎn)比例分配              
回收流動資金：流動資金計最后一年    
資金運用：固定資產(chǎn)投資：建設(shè)期分年貸款本息    
流動資金投資：投產(chǎn)期分年按達產(chǎn)期 比例分配    盈余資金=資金來源-資金運用    
[流動資金達產(chǎn) 比例分配計算:投產(chǎn)期第一年631.67*0 9=442.17    達產(chǎn)70％    
投產(chǎn)期第二年631.67(o.9-0.7)=631.67*0.02=1 26 33  達產(chǎn)  90％投產(chǎn)期第三年：631.67(1-o 9)=631.67*0.01=63.17  達產(chǎn)  100％ ] 
37.資產(chǎn)負債表資產(chǎn):流動資產(chǎn)總額=流動資產(chǎn)(背景材料)+累計盈余資金(資金來源與運用表) 
累計盈余資金：資金來源與運用表最后一年的累計盈余:累計盈余(資金來源與運用最后一年)-固定資產(chǎn)余值-回收流動資金在建工程：建設(shè)期第一年：第一年自有資金和貸款本息。          
建設(shè)期第二年：包括第一年自有資金和貸款累計    
固定資產(chǎn)凈值：投產(chǎn)期第一年：固定資產(chǎn)總額(包括)-無形資產(chǎn)-折舊費                  
第一年后：上一年固定資產(chǎn)凈值-折舊費    
無形資產(chǎn)凈值：  逐年扣減無形資產(chǎn)余值負債：流動負債：背景材料    貸款負債：取自還本付息表(分年本息) 
資本金：建設(shè)期第一年：第一年投入的自有資金                  
第二年：包括第一年的自有資金總額    
投產(chǎn)期第一年：自有資金總額+第一年應(yīng)攤銷的流動資金          
第二年：上一年余額+第二年應(yīng)攤銷的流動資金          
第三年：上一年余額+第三年應(yīng)攤銷的流動資金        
第三年后：以后各年上年余額照抄    
累計盈余公積金：損益表中盈余公積金分年累計分年填入    累計未分配利潤：損益表中未分配利潤分年累計分年填入