今年四月在廈門召開(kāi)的國(guó)際精算研討會(huì)上，保監(jiān)會(huì)提出：決定借鑒壽險(xiǎn)精算制度建設(shè)的基礎(chǔ)上，在一到兩年的時(shí)間內(nèi)建立財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和再保險(xiǎn)的精算體系。不久前在北京召開(kāi)的“非壽險(xiǎn)精算國(guó)際研討會(huì)”更是使“非壽險(xiǎn)精算”這個(gè)陌生名詞在媒體頻頻出現(xiàn)，為國(guó)人所關(guān)注。然而，究其深層次的原因則是正在悄悄推進(jìn)的我國(guó)機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)的改革。根據(jù)保監(jiān)會(huì)有關(guān)文件的規(guī)定：2003年1月1日將徹底改變目前機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)由政府監(jiān)管部門統(tǒng)一制定條款和費(fèi)率的管理模式，采用由各家保險(xiǎn)公司自主開(kāi)發(fā)產(chǎn)品，自主定價(jià)的新型管理體系。從這個(gè)角度看，作為機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)定價(jià)基礎(chǔ)的非壽險(xiǎn)精算，在這個(gè)特殊的歷史時(shí)期受到人們的普遍關(guān)注就是情理之中的事了。無(wú)疑，非壽險(xiǎn)精算技術(shù)的引進(jìn)將對(duì)我國(guó)的保險(xiǎn)業(yè)，特別是非壽險(xiǎn)業(yè)的健康發(fā)展產(chǎn)生積極和深遠(yuǎn)的影響，但如同一切國(guó)外先進(jìn)技術(shù)一樣，我們?cè)谝�進(jìn)的同時(shí)應(yīng)當(dāng)注意把握技術(shù)的理論基礎(chǔ)及其實(shí)質(zhì)，將其與中國(guó)的具體情況相結(jié)合，使這些技術(shù)能夠?qū)崿F(xiàn)“本土化”改造，為中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展服務(wù)。為此，筆者就在我國(guó)應(yīng)用非壽險(xiǎn)精算技術(shù)提出幾點(diǎn)思考：

一） 導(dǎo)入精算的觀念比技術(shù)更重要

    在我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)市場(chǎng)化的過(guò)程中，出現(xiàn)的一個(gè)突出問(wèn)題就是市場(chǎng)的惡性競(jìng)爭(zhēng)，尤其是機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)市場(chǎng)。去年開(kāi)始的廣東、深圳地區(qū)的機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)改革試點(diǎn)，對(duì)市場(chǎng)進(jìn)行了適度的開(kāi)放，改革取得了一定的成績(jī)和經(jīng)驗(yàn)。但是，改革中也出現(xiàn)了一些發(fā)人深省的問(wèn)題，如個(gè)別公司的“高臺(tái)跳水”現(xiàn)象；新車市場(chǎng)的“二折現(xiàn)象”；中介機(jī)構(gòu)惡意炒作現(xiàn)象等等。透過(guò)這些現(xiàn)象，我們不難看出其背后的深層次原因是在推進(jìn)我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)體制改革的過(guò)程中存在的改革不配套問(wèn)題，即在培育和發(fā)展市場(chǎng)的過(guò)程中沒(méi)有相應(yīng)地進(jìn)行價(jià)格體系的改革。
    長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)的車險(xiǎn)產(chǎn)品和定價(jià)采用的是由政府部門統(tǒng)一管理的模式，且價(jià)格體系具有風(fēng)險(xiǎn)要素較少、風(fēng)險(xiǎn)分類較粗，定價(jià)過(guò)于簡(jiǎn)單和粗放的特點(diǎn)。在這種統(tǒng)一和單一定價(jià)體系下，忽視了不同客戶群在風(fēng)險(xiǎn)特征和風(fēng)險(xiǎn)水平上的差異，忽視了不同地區(qū)之間風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)實(shí)差異，忽視了不同的經(jīng)營(yíng)主體之間經(jīng)營(yíng)水平的差異，導(dǎo)致機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)產(chǎn)品的價(jià)格與價(jià)值出現(xiàn)兩個(gè)方向的嚴(yán)重背離，既而引發(fā)了一系列市場(chǎng)問(wèn)題，如：一些投保人和被保險(xiǎn)人的道德風(fēng)險(xiǎn)和“逆選擇”現(xiàn)象愈演愈烈；保險(xiǎn)人在經(jīng)營(yíng)和管理上具有較大的盲目性和被動(dòng)性；不法中介機(jī)構(gòu)則乘機(jī)炒作，牟取暴利；監(jiān)管部門也難以進(jìn)行有效和合理監(jiān)管。這些問(wèn)題從表面上看是一些市場(chǎng)行為，是一個(gè)經(jīng)營(yíng)與管理的問(wèn)題，但究其原因則是觀念問(wèn)題，是現(xiàn)行的定價(jià)體系導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)觀念上的“價(jià)值缺位”。在這樣的經(jīng)營(yíng)環(huán)境下，一些經(jīng)營(yíng)主體、管理人員和從業(yè)人員沒(méi)有，也難以建立正確的價(jià)值價(jià)格觀念，其結(jié)果對(duì)于我國(guó)機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的健康發(fā)展產(chǎn)生了深刻的和基礎(chǔ)性的破壞。
    為此，在我國(guó)加入wto背景下，在面對(duì)世界經(jīng)濟(jì)全球化的歷史時(shí)期將非壽險(xiǎn)精算技術(shù)引入我國(guó)，其意義絕非僅僅是解決定價(jià)層面的技術(shù)問(wèn)題，而更重要的是解決整個(gè)行業(yè)在經(jīng)營(yíng)和管理中的觀念這一帶有基礎(chǔ)性的問(wèn)題。通過(guò)非壽險(xiǎn)精算技術(shù)實(shí)現(xiàn)對(duì)于保險(xiǎn)產(chǎn)品價(jià)值的量化分析，使從業(yè)人員真正認(rèn)識(shí)到保險(xiǎn)產(chǎn)品同樣有其價(jià)值所在，保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)同樣應(yīng)當(dāng)遵循價(jià)值價(jià)格這一市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的基本規(guī)律，因?yàn)�，它是決定競(jìng)爭(zhēng)，乃至企業(yè)生存的關(guān)鍵因素之一。在保險(xiǎn)產(chǎn)品的經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的過(guò)程中，價(jià)格可能在短時(shí)間內(nèi)背離價(jià)值，但不可能長(zhǎng)期背離價(jià)值，否則，就會(huì)受到規(guī)律的懲罰。保險(xiǎn)公司要在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中贏得主動(dòng)，實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期、健康的發(fā)展，就必須實(shí)現(xiàn)科學(xué)和嚴(yán)格的經(jīng)營(yíng)與管理，其中科學(xué)和動(dòng)態(tài)的定價(jià)管理體系是基礎(chǔ)。通過(guò)對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)保費(fèi)、費(fèi)用附加和利潤(rùn)（風(fēng)險(xiǎn)）附加的掌握和管理，在對(duì)于數(shù)據(jù)積累的基礎(chǔ)上，運(yùn)用非壽險(xiǎn)精算技術(shù)，實(shí)現(xiàn)對(duì)于每個(gè)險(xiǎn)種、每個(gè)地域、每個(gè)時(shí)期、每個(gè)經(jīng)營(yíng)單位的盈虧平衡點(diǎn)進(jìn)行有效、動(dòng)態(tài)的控制，使確定的價(jià)格能夠反映保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)產(chǎn)品的實(shí)際價(jià)值，以體現(xiàn)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中對(duì)于社會(huì)的公平性和對(duì)于投資者的盈利性，是確保我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)健康發(fā)展的關(guān)鍵。