財務部管理制度（精選17篇）
財務部管理制度 篇1
一、工作職責及處罰辦法
1、嚴格按照企業(yè)會計準則、企業(yè)會計制度及集團財務部要求，搞好財務核算，并于每月10日前編報好上月會計報表；對未按規(guī)定時間上報集團及公司領導所需各種報表的，視情況而定，對主要責任人處以20元/次罰款，對次要責任人處以10元/次罰款；未按企業(yè)會計準則、企業(yè)會計制度及集團財務部要求進行會計核算的，視情況而定，處以50元—200元罰款或調離崗位。
2、嚴格按照稅法要求，于每月30日前搞好本月進項稅額的認證抵扣工作，因工作失職，造成發(fā)票不能認證給公司造成的損失，查明原因后，由相關責任人承擔全部損失金額。
3、嚴格按照稅法要求，于每月10日前搞好上月的納稅申報和稅款入庫工作；因工作失職，未能及時申報和繳納稅款受到稅務處罰的，查明原因后，由相關責任人承擔全部處罰金額
4、嚴格按照稅法要求，搞好發(fā)票及收據(jù)的領購及繳銷工作；因工作失職，造成發(fā)票及收據(jù)繳銷過期受到稅務處罰的，查明原因后，由相關責任人承擔全部處罰金額。
5、嚴格按照稅法要求，搞好發(fā)票及收據(jù)的開具工作；未按規(guī)定開具發(fā)票及收據(jù)受到稅務處罰及給公司造成其他經(jīng)濟損失的，查明原因后，由相關責任人承擔全部處罰金額和損失金額。
6、嚴格按照稅法要求，搞好發(fā)票及收據(jù)保管工作；因工作失職，造成發(fā)票、收據(jù)遺失受到稅務處罰的，查明原因后，由相關責任人承擔全部處罰金額。
7、嚴格按照統(tǒng)計法要求，搞好統(tǒng)計工作，因工作失職，受到統(tǒng)計執(zhí)法部門處罰的，查明原因后，由相關責任人承擔全部處罰金額。
8、嚴格按照公司規(guī)定的300元庫存現(xiàn)金額預留保險柜庫存現(xiàn)金，因超規(guī)定預留現(xiàn)金造成的損失，由責任人承擔全部損失金額。
9、未經(jīng)批準，擅自挪用現(xiàn)金或支付款項的；一經(jīng)查處，除責令其歸還所挪用現(xiàn)金、所支付款項外，并處以相關責任人挪用現(xiàn)金、支付款項額0.5倍罰款。
10、對外辦理結算業(yè)務，除農副產(chǎn)品收購業(yè)務外，結算金額在1000元以上的，一律辦理銀行轉帳結算；未經(jīng)批準而辦理現(xiàn)金支付的，一經(jīng)查處，按所辦業(yè)務金額處以0.5倍罰款。
11、對業(yè)務員及代理商所交現(xiàn)金應及時開具現(xiàn)金收款收據(jù)，對無法確認的現(xiàn)金，應及時向部門領導匯報，由部門領導與銷售協(xié)調落實，辦理收款手續(xù)；因工作失職，造成現(xiàn)金貨款未入帳或未能及時入帳，給業(yè)務員銷售業(yè)務帶來影響和損失的，視同挪用現(xiàn)金處理，處以所收現(xiàn)金額1倍罰款。
12、嚴格認真登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，編制銀行存款余額調節(jié)表，做到日清月結，帳帳相符、帳款相符；因工作失職，造成公司貨幣資金損失，由責任人承擔全部損失金額。
13、利用帳戶替其他單位和個人套取現(xiàn)金的；一經(jīng)查處，處以相關責任人套取現(xiàn)金金額2倍以上罰款。
14、積極為公司各部門特別是銷售部門搞好服務工作，如發(fā)現(xiàn)有工作不主動或服務態(tài)度生硬等現(xiàn)象，一經(jīng)核實，處以10元/次罰款。
15、本部門人員違反制度當月罰款達100元以上，部門、車間負責人按其金額的20％處罰。
二、考核的內容主要是個人德、勤、能、績四個方面。其中：
“德”主要是指敬業(yè)精神、事業(yè)心和責任感及行為規(guī)范。
“勤”主要是指工作態(tài)度，是主動型還是被動型等等。
“能”主要是指工作能力，完成任務的效率，完成任務的質量、出差錯率的高低等。
“績”主要是指工作成果，在規(guī)定時間內完成任務量的多少，能否開展創(chuàng)造性的工作等等。
三、考核的目的：
對公司財務人員的品德、才能、工作態(tài)度和業(yè)績作出適當?shù)脑u價，作為合理使用、獎懲及培訓的依據(jù)，促使增加工作責任心，各司其職，各負其責，破除“干好干壞一個樣，能力高低一個樣”的弊端，激發(fā)上進心，調動積極，發(fā)掘內在潛力，為公司及時發(fā)現(xiàn)、選拔、重用人才創(chuàng)造條件，以提高公司的整體效益。
四、本制度從二0XX年一月一日起執(zhí)行。
財務部管理制度 篇2
總則
一、為加強公司的財務管理，更好的貫徹《會計法》，正確行使會計人員的職權，發(fā)揮財務在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟效益中的作用，使本公司的財務活動做到有章可循，職責分明，參照有關規(guī)定，制定本制度。
二、公司的財務管理工作，應遵守國家有關法律。法規(guī)的規(guī)定，運用合理合法的經(jīng)濟核算，通過增收節(jié)支的原則，加強財務計劃管理，達到提高經(jīng)濟效益的目的。
三、公司設立財務部，負責財務管理，由指定股東直接領導，工作人員配置為主辦會計、出納（銷售會計）。
四、財務部的職能是：
（一）向公司負責，向所有股東負責；
�。ǘ┱J真貫徹執(zhí)行國家有關的財務管理制度和公司規(guī)章制度，認真履行其工作職責；
�。ㄈ┴撠熤朴喒矩攧�、會計核算管理制度，建立健全公司財務管理、會計核算、稽核審計等有關制度，并督促各項制度的實施和執(zhí)行；
�。ㄋ模﹨f(xié)同公司領導共同組織編制公司年、季度成本、利潤、資金、費用等有關的財務指標計劃，定期檢查、監(jiān)督、考核計劃的執(zhí)行情況，結合經(jīng)營實際，及時調整和控制的實施；規(guī)定，及時、準確、完整的填制憑證、等記賬薄、對賬和報賬等日常會計核算、分析和考核工作；
（六）負責流動資金的管理，合理的、有計劃的調整占用資金；
�。ㄆ撸┴撠煿竟潭ㄙY產(chǎn)和低值易耗品的管理，辦理固定資產(chǎn)的購建轉移、報廢等財務審批手續(xù)，正確的計提折舊，會同行政部做好盤點清查工作，并提出日常采購、領用、保管等工作建議和要求，厲行節(jié)約，杜絕浪費；
�。ò耍┴撠煿井a(chǎn)品成本的核算工作，正確分攤成本費用，制定適合公司特點和管理要求的核算方法，指導各核算單位正確進行成本費用及內部經(jīng)濟核算工作，力爭做到成本核算標準化，費用控制合理化；
（九）定期編制年、季、月度財務會計報表，負責編寫財務分析及經(jīng)濟活動分析報告，會同有關部門，組織經(jīng)濟運行分析會，總結經(jīng)驗，找出經(jīng)營活動中產(chǎn)生的問題，提出改進意見和建議，同時提出經(jīng)濟預警和風險控制實施，預測公司經(jīng)營發(fā)展方向；
（十）負責辦理現(xiàn)金收支和銀行結算業(yè)務，及時登記現(xiàn)金和銀行日記賬，妥善保管庫存現(xiàn)金及有關印章、空白收據(jù)和空白支票等重要票據(jù)；熟練掌握、領會有關財政稅收政策，合理籌劃納稅，按時上交稅款；
（十一）負責公司財務審計和會計稽核工作，加強會計監(jiān)督和審計監(jiān)督，加強會計檔案的管理工作，根據(jù)有關規(guī)定，對公司財務收支進行嚴格監(jiān)督和檢查；
（十二）積極為經(jīng)營管理服務，促進公司取得較好的經(jīng)濟效益；
�。ㄊ┳⒅貢嬋藛T政治思想和職業(yè)道德教育，不斷提高會計人員專業(yè)技術水平，推動會計工作現(xiàn)代化管理進程；
�。ㄊ模┱J真完成公司領導交辦的其他工作任務。
工作崗位職責
一、主辦會計職責
�。ㄒ唬﹨f(xié)助財務負責人完成財務管理制度的制定、完善和執(zhí)行工作；
�。ǘ┴撠煾黜椯Y金使用和費用開支的審核，嚴格控制成本；
�。ㄈ┴撠煏嫅{證的填制、審核、編號、裝訂和保管工作；
�。ㄋ模┴撠煾黝惷骷毞诸愘~和總賬的登記、核對好保管工作；
�。ㄎ澹﹨f(xié)助、監(jiān)督出納現(xiàn)金盤點工作，確�，F(xiàn)金帳實相符；
財務部管理制度 篇3
1、發(fā)出存貨實行“推陳出新、先進先出、按規(guī)定供應、節(jié)約用料”的發(fā)料原則，隨時對存貨進行檢查。對貪圖方便違反發(fā)料原則造成的存貨變質、失效、霉爛等損失，庫管員應承擔相應經(jīng)濟責任。
2、庫管員根據(jù)正確無誤的入、出庫單，隨時登記庫房明細賬，做到數(shù)字清晰、名稱規(guī)格齊全、及時結出余額。
3、庫房賬要求日清月結、內容完整（摘要、品名、數(shù)量、單價、金額、規(guī)格、結存數(shù)、本月合計數(shù)、本累計數(shù)、接前、過次等）賬實相符、賬表相符。
4、對滯銷或質量不佳、過期的干雜、低值易耗品、物料用品和燃料等，退貨時應開具“紅字入庫單”。
5、每天按時向財務室上報前一日存貨進銷存情況，每月末應對存貨進行現(xiàn)場盤點，并填制盤點表。若存貨發(fā)生盈虧，應隨即查明原因，經(jīng)批準后作出相應調整。
6、所有發(fā)料、進料憑證、供貨商所送物品定價通知書等按月進行裝訂，妥善保管。
7、每日檢查存貨，并使其符合最高儲備量及最低儲備量標準，低于最低儲備量應及時打申購單，經(jīng)財務會計，總經(jīng)理簽字后通知供貨商送貨。
財務部管理制度 篇4
1、建立健全內部財會制度，加強內部會計控制，防范化解財務風險。
2、一切財務收支必須首先經(jīng)過審核，符合要求后才能編制記賬憑證，記賬憑證必須經(jīng)過復核后才能據(jù)以記賬。對審核、制單、復核、記賬等工作要分人交叉進行。
3、根據(jù)不相容職務相互分離的原則，明確職責分工，實行會計、出納分設，錢、賬、物分管，確保不相容崗位相互分離、相互制約和相互監(jiān)督。
4、建立健全崗位責任制，在設置會計人員工作崗位時應做到：凡涉及財產(chǎn)和貨幣資金的收付、結算及其登記的任何一項工作，必須由二人分工掌管。
5、出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權債務賬目的登記工作。
6、會計負責日常收支核算和審核工作，編報本級工會各期財務報表、年度經(jīng)費收支決算，確保各種會計資料及時、準確、真實、完整。
7、財會人員必須具有一定的專業(yè)知識、持有會計從業(yè)資格證書、遵守會計職業(yè)道德規(guī)范。財會人員應當加強業(yè)務學習，參加地方財政部門舉辦的繼續(xù)教育培訓和上級工會舉辦的業(yè)務培訓。
8、財會人員保持相對穩(wěn)定。財會人員的任免應符合法定手續(xù)，財會人員調動或離職按照國家有關規(guī)定辦理交接手續(xù)。
財務部管理制度 篇5
一、教職工餐廳、三年級學生餐廳實行獨立成本核算，虧本由餐廳個人負責。
二、大宗物品采購要實行每周招標，肉、米、面、油、煤等要選擇證件齊全、食堂成立采購小組，物資實行集體采購。定期考考核供應廠商的誠信情況，從而保證食品質量，降低成本。
三、物資進出庫必須辦理手續(xù)，入庫單必須有采購人、驗收人、保管員和食堂負責人簽字，出庫單必須有領料人、保管員和食堂負責人簽字，每天下午下班前上報當天進出庫物資統(tǒng)計表。
四、餐廳領用物資、學校安排就餐領用物資、備課組活動就餐領用物資應分別區(qū)分核算，每周一上午膳食科憑校辦出具的“就餐審批表”結清上一周學校安排就餐費用，備課組活動就餐應當時結清，拖欠不得超一周。
五、教職工餐廳、三年級學生餐廳分別實行一周菜單早知道，每周六公布下一周每天菜單。
六、跟蹤核算教職工餐廳每一份菜的價格，飯菜價格做到零利潤不虧本，飯菜成本包含人員工資、水電費和物資成本。
七、每月5號前，工會負責組織相關人員進行民主理財，公布每月收支經(jīng)營情況，讓教職工了解教職工食堂伙食成本及盈虧情況。
八、每月5號前，工會負責組織相關人員對教職工食堂進行民主測評。
財務部管理制度 篇6
1、倉庫的管理，管理人員要做到合理存放，便于管理檢查，對易燃有毒等危險物品必須專人負責，領、用、補都必須嚴格手續(xù)，確保安全。
2、加強驗收、保管、登記和檢查工作，該棄就棄，不能存放太多雜物。
3、出納員負責支付現(xiàn)金，登記現(xiàn)金記帳，不得兼會計檔案保管和收入費用、債權債務的賬目登記工作。
4、會計員按照國家財務制度的規(guī)定，認真編制并嚴格執(zhí)行財務計劃，預算遵守各項收入制度，費用開支標準，分清資金渠道，合理使用資金。
5、嚴格按照中華人民共和國財政部制定的《事業(yè)行政單位預算會計制度》辦理會計事務。
(1)根據(jù)我園屬自收自支性質的核算單位，參閱《事業(yè)行政單位預算會計制度》的規(guī)定，設立本園的會計科目，會計帳簿，進行會計核算和會計監(jiān)督。
(2)會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料，必須真實，準確完整，并符合會計制度的規(guī)定。
(3)建立財產(chǎn)清查制度，保證帳簿記錄與實物、款項相符。
(4)會計憑證，會計帳簿，會計報表和其他會計資料，按照國家有關規(guī)定建立檔案，妥善保管。
6、遵守、宣傳、維護國家財政制度和財經(jīng)紀律，同一切違法亂紀行為作斗爭。
財務部管理制度 篇7
1、安裝防盜門窗、報警裝置，配備滅火器材。工作人員能正確使用防盜、滅火設備，特別是下班離室前一定要開啟報警裝置，關鎖好保險箱和防盜門。
2、使用公安指定的合格保險箱，做到撬不開，搬不走。
3、現(xiàn)金存放過夜不得超過規(guī)定的限額，如確有特殊原因不能按時將超限額現(xiàn)金存入銀行的，必須向校長提出書面申請，經(jīng)領導簽字同意后方可存放在財會室保險箱內過夜，否則一旦發(fā)生失竊案件，必須追究全額償責任。
4、學校領導如同意財務室存放大額現(xiàn)金過夜，必須落實安全保衛(wèi)措施，設施防、技防應符合有關安全防范要求，還必須安排專門值班守護人員。
5、學校部門和個人如有大額現(xiàn)金交財務室，必須在下午4：00之前辦理。學校要加強各項收費安全管理工作，教育教職工不要將所收現(xiàn)金放在辦公室內或帶回家保管，要及時交財務室，如違反規(guī)定造成所收現(xiàn)金失竊或短少，應負全額賠償責任。
6、財務人員去銀行解、取大額現(xiàn)金，單位應安排保衛(wèi)人員。
7、非本室人員不得進入操作室，一切財務手續(xù)均在柜臺外辦理。
8、印鑒、票據(jù)必須妥善保管，支票、匯票不得預留印章。
9、防盜門、保險箱鑰匙由專管人員隨身攜帶，不得亂丟亂放，不得隨意轉交他人。
財務部管理制度 篇8
一.出納崗位職責
�。ㄒ唬﹪栏癜凑宅F(xiàn)金管理制度和銀行結算辦法辦理現(xiàn)金的收付和銀行結算業(yè)務；
�。ǘ﹪栏駥徍爽F(xiàn)金收付憑證，及時、序時登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬，并填報資金日報表；
�。ㄈ┴撠煴９芎脦齑娆F(xiàn)金；
�。ㄋ模┴撠煴９苡嘘P印章、空白支票和空白收據(jù)；
�。ㄎ澹┓e極配合銀行做好對賬、報賬工作；
�。┴撠焸}庫實物的計量、收發(fā)、領退、保管和清查盤點工作，及時登記實物出入賬，做到賬實相符；
�。ㄆ撸┡浜蠒嬜龊酶黝愘~務處理工作；
�。ò耍┡浜闲姓孔龊棉k公用品及食堂用品的采購工作；
�。ň牛┢渌c出納工作有關的事宜。
二、會計工作的管理
一、公司的會計工作必須遵守國家的有關法律、法規(guī)的規(guī)定。會計記賬統(tǒng)一采用借貸復式記賬法。會計年度自一月一日起至十二月三十一日止。
二、采用復式記賬憑證并編號。
三、根據(jù)《企業(yè)會計制度》規(guī)定設置和使用會計科目名稱、編號、核算內容和對應關系，開設總分類賬、明細賬及日記賬、
四、會計人員對發(fā)生的各項經(jīng)濟業(yè)務，必須取得或填制原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證編制記賬憑證。對不真實、不合法的原始憑證不予受理；對不正確、不符合規(guī)定要求的原始憑證應退回更正或補充。
五、記賬憑證填寫的內容、數(shù)量、金額、附件張數(shù)必須與所附的原始憑證相符，會計科目及對應關系正確，連續(xù)編號，字跡清晰工整，有關人員印章齊全。
六、月底終了，各種記賬憑證，應連同所附的原始憑證，按照編號順序，折疊整齊，加具封面，裝訂成冊。
七、會計人員必須根據(jù)審核無誤的會計憑證等記賬薄，做到數(shù)字準確、摘要簡明、內容完整、字跡清晰、登帳及時，按月結出余額。
八、財務工作人員發(fā)現(xiàn)帳薄記錄與實物、款項不符時，應及時向總經(jīng)理報告，并請求查明原因，作出處理。財務工作人員對上述事項無權自行作出處理。
九、按規(guī)定設置和編報會計報表，報送的會計報表包括：1.資產(chǎn)負債表2.損益表3.納稅申報表4.個人所得稅申報表5.企業(yè)所得稅申報表。內部還有：股東投資及利息結算明細表、費用支出明細表、存貨明細表、銷售成本明細表、應收賬款明細表等，報表編制應做到數(shù)字真實，計算準確、內容完整、說明清楚。
十、財務工作人員調動工作或離職，必須與接管人員辦清交接手續(xù)，并由財務負責或總經(jīng)理負責監(jiān)交。
財務部管理制度 篇9
1、按學校領導的'要求，編制學校經(jīng)費預算，有計劃地合理使用資金，及時向領導提供資金使用情況，以利學校領導采取措施，保證資金正常使用。
2、協(xié)助學校領導執(zhí)行財經(jīng)紀律，進行財務監(jiān)督。依法組織收入，各項收入納入預算。
3、審核每年收支原始憑證，原始記錄真實完整，原始憑證合法規(guī)范，及時結算記賬，發(fā)現(xiàn)問題及時查實并向分管領導匯報。
4、保管好所有財務憑證，及時整理、裝訂、歸檔，妥善保管。調閱、銷毀按規(guī)定手續(xù)辦理，交接手續(xù)齊全。按照規(guī)定填制每月、每季、每年的各種預算報表、統(tǒng)計資料，年終及時做好年報，做到表表相符，報表印章齊全。
5、配合、督促學校有關部門及時處理好暫收、暫付款項。收好管好雜費代辦費，按學期向學生結算。
6、對學校人員調進、調出及離退休人員進行核定，準確編制工資表。
7、協(xié)助總務處定期對固定資產(chǎn)進行清查盤點，做到帳卡物相符。月末，帳面現(xiàn)金和庫存現(xiàn)金相符，及時清理應付款，不長期掛賬。
8、使用合法票據(jù)，正確使用票據(jù)，執(zhí)行票據(jù)管理政策規(guī)定，存根妥善保管。
財務部管理制度 篇10
第一條：各社團每學年可向會員收一次會員費，會費標準由社團報學院學生社團聯(lián)合會批準。社團活動經(jīng)費原則上由各社團自籌，面向全校的大型活動，須由學院學生社團聯(lián)合會向上級領導部門申報同意后給予經(jīng)費上的支持。
第二條：每學年學院學生社團聯(lián)合會將按10%的比例在會員費中向各社團收取管理費用，專業(yè)社團（系屬社團）和志愿服務型社團（紅十字協(xié)會，心理協(xié)會，愛心社）除外。專業(yè)社團的經(jīng)費收取情況由本系社團部負責。
第三條：社團會費收費標準，會員總人數(shù)小于或等于300人的15元/人；會員總人數(shù)大于300人的10元/人。
第四條：社團成立不滿一年的不用上交10%的會費給學院學生社團聯(lián)合會。
第四條：社團收取的會員費以及其它經(jīng)費必須上報學院學生社團聯(lián)合會備案。
第五條：在經(jīng)費的使用上，各社團必須由專人（非會長）管理財務，各種開支必須入帳，保存單據(jù)，并隨時接受學院學生社團聯(lián)合會的檢查。每屆理事會改選前要公布和清理帳目，由學院學生社團聯(lián)合會派專人監(jiān)督執(zhí)行。凡有做假帳者，予以撤消職務，并通報全院。
財務部管理制度 篇11
一、會所收支必須建立項目明細帳目及總明細帳目，所有收支均需進入明細帳。
二、明細帳應符合有關財務規(guī)定，嚴禁涂改帳目。
三、前臺收銀和管帳不允許同一人兼任。
四、收銀和管帳每月3日前詳細核對上月收入，在收入準確無誤雙方簽字認可。具備條件的會所每天應向管理處財務室上繳前一天的收入，不具備條件的會所須在每周一向公司財務部或屬管理處財務上繳上周收入。
五、不得動用營業(yè)收入，會所所需物品的采購，須按公司有關財務規(guī)定、配送制度的程序辦理。特殊情況需支付營業(yè)款時，公司直屬會所須經(jīng)商業(yè)管理部經(jīng)理批示，管理處管理的會所需經(jīng)管理處主任批示。
六、會所收入不得存放于宿舍或家中。
七、嚴禁將會所收入與私人錢物混放。
八、會所游泳池禁止售票員兼任收票員。
九、各會所自商業(yè)管理部領取的各種票據(jù)、門票、消費卡應建立帳目并根據(jù)實際收入銷帳，嚴禁將各種有價票、卡贈送親朋好友。
十、顧客消費完畢，必須將顧客消費單須將顧客聯(lián)交顧客，不得存留。
十一、不得收取小費。
十二、凡截留、瞞報、貪污營業(yè)收入者，一律予以解除合同并追究責任。
財務部管理制度 篇12
一、認真貫徹執(zhí)行國家的財經(jīng)方針、政策及學校制定的各項財務制度。財會人員要以身作則，奉公守法，不徇私情。
二、建立健全財務人員崗位責任制，做到事事有人管，人人有專責，辦事有要求，工作有檢查。既要明確分工，又要密切協(xié)作。
三、根據(jù)學校的計劃，正確編制年度預算和月計劃額度。辦理會計業(yè)務，按照規(guī)定的程序和期限，報送會計月報、季報和各種決算報表。
四、組織合理收入，嚴格按照收支兩條線原則，嚴格控制支出。凡是該收的要抓緊收回，凡不符合財務開支標準和開支計劃的要拒付。臨時必需的開支應按審批手續(xù)辦理。
五、當好領導參謀，進行經(jīng)濟活動分析，及時匯報學校的收支、財產(chǎn)管理等情況，會同有關部門做好經(jīng)濟核算和管理工作。
六、學校財務室對外所有開支均應取得合法的原始憑證。原始原始憑證應由經(jīng)手人、驗收人和主管負責人簽字后，方可到財務人員處報銷。一切空白紙條，不能作為正式憑據(jù)報銷。
七、會計人員要及時清理債權、債務，防止拖欠，避免呆賬。
八、每月核對銀行存款，發(fā)現(xiàn)差錯及時查詢，做到賬款相符。
九、嚴禁挪用公—款或公—款私存。當日收入的現(xiàn)金當日送交銀行或到銀行取現(xiàn)金時，學校要配備專車并有2人以上陪同，確保人員及資金的安全。
十、學校財務人員支付（包括公私借用）每一筆款項，不論金額大小均須校長簽字。
十一、做好原始憑證、賬本、財務決算等核算資料的歸檔、整理、裝訂工作。財務室保管1年，1年后交學校檔案室保管。
財務部管理制度 篇13
為嚴格財務審批制度，節(jié)約費用開支，提高工作效益，根據(jù)有關財務制度規(guī)定，特制定本制度。
一、公用經(jīng)費
公用經(jīng)費（業(yè)務費、會議費等）按照財務預算，實行總量控制。公用經(jīng)費列支時，由辦公室主任提出申請，經(jīng)單位主要領導同意后方可列支。
二、旅差費
經(jīng)單位主要領導批準，因公外出人員要本著節(jié)約的原則，節(jié)省一切開支。旅差費支出嚴格按照財政部門規(guī)定的現(xiàn)行標準執(zhí)行。單位職工因工出差所產(chǎn)生的一切旅差費，回單位后必須在一個星期內與財務人員辦理報銷手續(xù)。
三、業(yè)務招待費
業(yè)務招待費支出按照必需節(jié)儉的原則，根據(jù)年初財務預算實行總量控制；單位來人來客必須經(jīng)單位主要領導同意后方可招待。其招待標準為：地廳級：450元以內/桌；縣處級：350元以內/桌；鄉(xiāng)科級：250元以內/桌；其他人員150元以內/桌（以上標準不含煙酒）。在酒店、餐館簽單必須經(jīng)單位主要領導同意，未經(jīng)領導批準或超標準招待的簽單，一律不予報銷，由簽單人員自行負責。
四、辦公費
單位購買辦公用品，經(jīng)單位主要領導批準后由辦公室統(tǒng)一購買。
本制度從20xx年9月1日起執(zhí)行。
財務部管理制度 篇14
為了更好的管理公司財務，特地訂立此規(guī)章制度供財務工作人員遵守，望大家遵照執(zhí)行。
一、工作職責
1、嚴格按照企業(yè)會計準則、企業(yè)會計制度及集團財務部要求，搞好財務核算，并于每月10日前編報好上月會計報表。
2、嚴格按照稅法要求，于每月xx日前搞好本月進項稅額的認證抵扣工作。
3、嚴格按照稅法要求，于每月xx日前搞好上月的納稅申報和稅款入庫工作。
4、嚴格按照稅法要求，搞好發(fā)票及收據(jù)的領購及繳銷工作。
5、嚴格按照稅法要求，搞好發(fā)票及收據(jù)的開具工作。
6、嚴格按照稅法要求，搞好發(fā)票及收據(jù)保管工作。
7、嚴格按照統(tǒng)計法要求，搞好統(tǒng)計工作。
8、嚴格按照公司規(guī)定的xx元庫存現(xiàn)金額預留保險柜庫存現(xiàn)金。
9、對業(yè)務員及代理商所交現(xiàn)金應及時開具現(xiàn)金收款收據(jù)，對無法確認的現(xiàn)金，應及時向部門領導匯報，由部門領導與銷售協(xié)調落實，辦理收款手續(xù)。
10、嚴格認真登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，編制銀行存款余額調節(jié)表，做到日清月結，賬賬相符、賬款相符。
二、處罰規(guī)則
1、對未按規(guī)定時間上報集團及公司領導所需各種報表的，視情況而定，對主要責任人處以xx元/次罰款，對次要責任人處以xx元/次罰款；未按企業(yè)會計準則、企業(yè)會計制度及集團財務部要求進行會計核算的，視情況而定，處以xx元—xx元罰款或調離崗位。
2、因工作失職，造成發(fā)票不能認證給公司造成的損失，查明原因后，由相關責任人承擔全部損失金額。
3、因工作失職，未能及時申報和繳納稅款受到稅務處罰的，查明原因后，由相關責任人承擔全部處罰金額
4、因工作失職，造成發(fā)票及收據(jù)繳銷過期受到稅務處罰的，查明原因后，由相關責任人承擔全部處罰金額。
5、未按規(guī)定開具發(fā)票及收據(jù)受到稅務處罰及給公司造成其他經(jīng)濟損失的，查明原因后，由相關責任人承擔全部處罰金額和損失金額。
6、因工作失職，造成發(fā)票、收據(jù)遺失受到稅務處罰的，查明原因后，由相關責任人承擔全部處罰金額。
7、因工作失職，受到統(tǒng)計執(zhí)法部門處罰的，查明原因后，由相關責任人承擔全部處罰金額。
8、因超規(guī)定預留現(xiàn)金造成的損失，由責任人承擔全部損失金額。
9、未經(jīng)批準，擅自挪用現(xiàn)金或支付款項的，一經(jīng)查處，除責令其歸還所挪用現(xiàn)金、所支付款項外，并處以相關責任人挪用現(xiàn)金、支付款項額倍罰款。
10、對外辦理結算業(yè)務，除農副產(chǎn)品收購業(yè)務外，結算金額在xx元以上的，一律辦理銀行轉賬結算；未經(jīng)批準而辦理現(xiàn)金支付的，一經(jīng)查處，按所辦業(yè)務金額處以倍罰款。
11、因工作失職，造成現(xiàn)金貨款未入賬或未能及時入賬，給業(yè)務員銷售業(yè)務帶來影響和損失的，視同挪用現(xiàn)金處理，處以所收現(xiàn)金額倍罰款。
12、因工作失職，造成公司貨幣資金損失，由責任人承擔全部損失金額。
13、利用賬戶替其他單位和個人套取現(xiàn)金的，一經(jīng)查處，處以相關責任人套取現(xiàn)金金額2倍以上罰款。
14、積極為公司各部門特別是銷售部門搞好服務工作，如發(fā)現(xiàn)有工作不主動或服務態(tài)度生硬等現(xiàn)象，一經(jīng)核實，處以xx元/次罰款。
15、本部門人員違反制度當月罰款達xx元以上，部門、車間負責人按其金額的％處罰。
三、考核的內容與目的
對公司財務人員的品德、才能、工作態(tài)度和業(yè)績作出適當?shù)脑u價，作為合理使用、獎懲及培訓的依據(jù)，促使增加工作責任心，各司其職，各負其責，破除“干好干壞一個樣，能力高低一個樣”的弊端，激發(fā)上進心，調動積極，發(fā)掘內在潛力，為公司及時發(fā)現(xiàn)、選拔、重用人才創(chuàng)造條件，以提高公司的整體效益。主要是個人德、勤、能、績四個方面。其中：
“德”主要是指敬業(yè)精神、事業(yè)心和責任感及行為規(guī)范。
“勤”主要是指工作態(tài)度，是主動型還是被動型等等。
“能”主要是指工作能力，完成任務的效率，完成任務的質量、出差錯率的高低等。
“績”主要是指工作成果，在規(guī)定時間內完成任務量的多少，能否開展創(chuàng)造性的工作等等。
四、人事異動
風險提示：企業(yè)要在員工入職一個月內與員工簽訂書面的勞動合同，否則企業(yè)需要承擔雙倍工資的風險；勞動合同必須具備勞動合同期限、工作內容、勞動保護和勞動條件、勞動報酬、勞動紀律、勞動合同終止條件以及違反勞動合同的責任等條款，建議企業(yè)與員工簽訂勞動合同時，可以先咨詢專業(yè)的律師，或者查閱好相關法律問題，避免引起不必要的勞動糾紛。
1、公司給財務人員簽訂勞動合同的事宜，按照勞動法的相關規(guī)定執(zhí)行。
2、財務人員要辭職的，公司要辭退員工的，也按照勞動法的相關規(guī)定執(zhí)行。
五、出勤管理
1、財務人員的上班時間按照公司的正常上班時間確定。
2、財務人員的請假、放假也都是按照公司員工的規(guī)章制度執(zhí)行。
風險提示：企業(yè)規(guī)章制度也可以成為企業(yè)用工管理的證據(jù)，是公司內部的“法律”，但是并非制定的任何規(guī)章制度都具有法律效力，只有依法制定的規(guī)章制度才具有法律效力。勞動爭議糾紛案件中，工資支付憑證、社保記錄、招工招聘登記表、報名表、考勤記錄、開除、除名、辭退、解除勞動合同、減少勞動報酬以及計算勞動者工作年限等都由企業(yè)舉證，所以企業(yè)制定和完善相關規(guī)章制度的時候，應該注意收集和保留履行民主程序和公示程序的證據(jù)，以免在仲裁和訴訟時候出現(xiàn)舉證不能的后果。
財務部管理制度 篇15
財務人員職責主要分為以下幾個崗位的責任制：
一、財務總監(jiān)崗位職責
1、在董事會和總經(jīng)理領導下，總管公司會計、報表、預算工作；
2、負責指定本公司利潤計劃、投資計劃、財務規(guī)劃、銷售前景、開支預算或成本標準；
3、制訂和管理稅收政策方案及程序；
4、建立健全公
司內部核算的組織、數(shù)據(jù)管理體系，以及財務管理的規(guī)章制度；
5、組織公司有關部門開展經(jīng)濟活動分析，組織編制公司財務計劃、成本計劃、努力降低成本、增收節(jié)支、提高效益。監(jiān)督公司遵守國家財經(jīng)法令、紀律，以及董事會決議。
二、總會計師責任制
1、按照《會計法》和有關財經(jīng)法規(guī)、政策、制度的規(guī)定，負責領導本單位的會計人員辦理會計事項，進行會計會計核算，實行會計監(jiān)督，正確分配企業(yè)收益，協(xié)調和各方面的經(jīng)濟關系；
2、組織領導本單位的財務管理、成本管理、預算管理等方面的工作：
�、啪幹坪蛨�(zhí)行預算、財務收支計劃、信貸計劃，擬定資金籌措和使用方案，開辟財源，有效地使用資金；
�、七M行成本預測、計劃、控制、核算、分析和考核，督促本單位有關部門降低消耗、節(jié)約費用、提高經(jīng)濟效益；
�、墙⒔∪�(jīng)濟核算制度，利用財務會計資料進行經(jīng)濟活動分析。
3、協(xié)助本單位領導人對企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營以及基本建設投資方向等問題作出決策；參與新產(chǎn)品開發(fā)、技術改造、科研研究、商品（勞務）價格和工資獎金的方案的制訂和重大經(jīng)濟合同、經(jīng)濟協(xié)議的洽談、審查、簽訂工作。
審查并簽署單位財務收支計劃、成本費用計劃、信貸計劃、財務專題報告和會計決算報表。
審查涉及財務收支的重大業(yè)務計劃、經(jīng)濟合同、經(jīng)濟協(xié)議和項目建議書、可行性研究報告等，并參加會簽。
負責本單位會計機構的設置，并就會計人員的配備、會計職務的設置和聘任提出方案，組織會計人員培訓，支持會計人員依法行使職權。承辦主要行政領導交辦的其他工作。
三、會計主管崗位責任制
1、在單位主要行政領導人和總會計師領導下，全面負責本企業(yè)會計機構的會計工作。
2、負責組織和實施制訂有財務管理和會計核算方面的管理制度和辦法（如內部結算辦法，財務管理若干規(guī)定，成本核算方法，原材料、產(chǎn)成品、在產(chǎn)品管理辦法等）
3、負責組織實施月、季、年度財力收支計劃，層層落實與分解，并負責對執(zhí)行的檢查與分析、建議。
4、定期審核各種會計報表、年度決算報告及財務情況說明書，并對上述會計報表、決算報告和有關資料所提供財會信息的真實性、合法性、準確性承擔責任。
5、參加有關的生產(chǎn)經(jīng)營、對外投資洽談合同的會議，提出財會建議，共領導決策參考。
6、實行會計監(jiān)督，嚴格維護財經(jīng)紀律，對重大的財務收支業(yè)務應親自作不定期的抽查和復審。
7、負責檢查各會計人員的政治業(yè)務學習，支持會計人員依法行使職權。
8、負責檢查各會計崗位履行職責的情況，及時提出指導意見。
9、負責對會計人員工作業(yè)績進行考核和獎懲。
10、負責搞好同生產(chǎn)、經(jīng)營、業(yè)務、采購、供銷等部門之間的協(xié)調工作。
四、出納崗位責任制
1、辦理現(xiàn)金收付和銀行結算業(yè)務
�、艊栏癜凑諊矣嘘P現(xiàn)金管理和銀行結算制度及外匯管理規(guī)定，根據(jù)財務部主辦會計審核簽章的收款憑證和付款憑證，辦理款項的收付。
�、圃谑崭犊詈�，要在收付款憑證及原始憑證附件上秒個加蓋“收訖”、“付訖”戳記，并在登記后于次日將收付憑證還回財務主辦會計。
2、記現(xiàn)金及銀行存款日記帳
�、旁跁嬋藛T制證無誤的情況下負責現(xiàn)金收付業(yè)務，并及時登記現(xiàn)金日記帳，每天結出余額與實存現(xiàn)金核對。
�、瓢磶欧N和帳號分開設置并登記“現(xiàn)金日記帳”，“銀行存款日記帳”，并結出余額。
�、寝k理各種轉帳結算業(yè)務，根據(jù)會計師制證受理各種票據(jù)（如銀行匯票、商業(yè)匯票、銀行本票、支票等），填寫進帳單辦理銀行入帳手續(xù)。根據(jù)會計師制證簽發(fā)各種票據(jù)辦理信貸手續(xù)，并負責登記銀行存款日記帳，做到日清月結，并負責對銀行對帳單，定期填報銀行存款余額調節(jié)表。
3、保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券
⑴對于現(xiàn)金和各種有價證券，要確保其安全和完整無誤，如有短缺，要負賠償責任。
�、埔Ｊ乇ｋU柜秘密，保證好鑰匙，不得任意轉交他人。
4、保管有關印章、空白支票和空白收據(jù)
�、咆撠煹怯浉鞣N票據(jù)領用登記�。ê睋�(jù)名稱、號碼、領用日期、收款單位、付款用途和領票人等內容）。
⑵負責保管預留銀行印鑒中的任一枚印鑒（如銀行專用帳或法人代表名章）。
5、對于空白支票和空白收據(jù)，必須嚴格管理并專設登記薄登記，并認真辦理領用注銷手續(xù)。
五、固定資產(chǎn)會計崗位責任制
1、負責制訂固定資產(chǎn)目錄、劃分生產(chǎn)經(jīng)營用和非生產(chǎn)經(jīng)營用固定資產(chǎn)，作為固定資產(chǎn)核算依據(jù)。
2、負責審核訂貨合同、工程立項批準書等，做好固定資產(chǎn)增加的核算（含購入、自行建造、其他單位投資轉入、融資租入、改建擴建、接受捐贈增加的固定資產(chǎn)）
3、負責審核批準文件，做好固定資產(chǎn)減少的核算（含出售、盤虧、損毀、投資轉出減少的固定資產(chǎn)）
4、負責協(xié)調財產(chǎn)管理部門做好固定資產(chǎn)清查、盤點和對帳工作。
5、督促財產(chǎn)主管部門和使用部門，提高資產(chǎn)利用效率。
六、流動資產(chǎn)會計崗位責任制
1、負責短期投資的核算
2、負責應收帳款（喊壞帳準備）的核算。
3、負責預付帳款的核算。
4、負責其他應受款的核算。
5、負責存貨的核算（喊原材料或材料物資、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品、低值易耗品、包裝物等）
6、負責待攤費用的核算。
7、負責處理財產(chǎn)損益的核算。
8、編制財務計劃，組織實施月度財務收支計劃。
9、負責資金調度，做到收支平衡。
10、核實資金定額，考核資金指標。
11、分析資金利用率，提高資金使用效率
七、損益會計崗位責任制
1、負責各項收入的核算。
2、審核各項收入的價格、銷售數(shù)量、確認收入入帳時間。
3、及時督促資金回籠，減少債權資金占用資金，防止壞帳損失發(fā)生。
4、負責成本、費用的核算，登記成本明細帳。
5、審查車間成本，考查成本指標。
6、編制成本報表，檢查半成品成本，保證帳實相符。
7、負責利潤的核算。
八、稽核會計責任制
1、負責審核記帳憑證（含所附原始憑證）的合法性、合規(guī)性、準確性。
2、審核是否正確運用會計科目及會計科目對應關系
3、審核摘要填寫是否規(guī)范、簡明扼要。
4、審核會計分錄借貸金額是否平衡。
5、審核記帳憑證所附原始憑證件數(shù)是否相符。
6、審核登記總帳和明細帳是否遵守記帳規(guī)則。
7、審核會計報表的勾稽關系，表與表之間是否銜接。
8、審核會計報表編制前的各項準備工作是否合理。
9、審核會計報表附注和財務情況說明書的合法性、真實性、完整性。
財務部管理制度 篇16
第一章工作職能
1、負責社團聯(lián)合會及各社團各項收入、支出登記總結。
2、負責每年社團會費收取的登記保管。
3、負責現(xiàn)金管理，審核收付原始憑證，并登記入賬。
4、負責有關社團聯(lián)合會及社團的費用申請和報銷。
5、負責資金管理、調度。
6、負責指導，監(jiān)督各社團財務收支狀況。
7、完成領導交辦的其他工作。
第二章人員組成及分工
1、本部設一名部長，一名副部，若干名干事。
2、部長是本部門的負責人，負責對本部財務記錄、監(jiān)督、審查、總結財務報告，認真審核會計憑證和財務報表，做到數(shù)字真實，計算準確，內容清楚，報送及時，并且對各項財務會計工作定期研究、布置、檢查、總結。
3、副部長負債管理現(xiàn)金出納，協(xié)助部長保質、保量地完成社聯(lián)財務工作。
4、干事協(xié)助部長及副部長完成各項財務工作，并且認真學習，做到工作嚴謹，細心，幫助發(fā)現(xiàn)各種存在的問題，及時與上級溝通交流解決。（需要有詳細的部門紀律。）
第三章工作制度
一、工作流程：
1、活動策劃書通過的時候領取財務報表；
2、填寫申請；
3、憑申請表找財務部領取經(jīng)費；
4、財務部收管申請表并向上級申請發(fā)放經(jīng)費；
5、申請人在申請表上備注“X協(xié)會今已收到x元”,并且注明領款日期及領款人；
6、活動結束后需再填寫一份如實活動經(jīng)費使用詳單，并且在反面貼上所有的花費憑證，如發(fā)票，清單，小票等。
7、各協(xié)會活動結束后在一兩天內向財務部上交發(fā)票憑證和財務報表，我們實行多退少補制，活動剩下的錢要如數(shù)交回給財務部，不得私自挪用；活動所用的超出部分憑票據(jù)核實后補還活動經(jīng)費。
8、各協(xié)會的財務部每月第三周的星期五總結自己協(xié)會當月的所有活動開支，并且在最后一周到社聯(lián)對一次賬，然后再登賬，若協(xié)會當月沒有活動的則可以不用對賬。
二、工作紀律
1、財務部需每月做財務報告。若出現(xiàn)任何紕漏，由經(jīng)手人直接負責。
2、根據(jù)審核無誤的收、付款原始憑證，填制記賬憑證，記賬憑證的內容必須填齊，附有原始憑證。填制會計憑證的字跡必須清晰且正確地使用會計科目。
3、報銷者持發(fā)票等報銷憑證必須及時的到財務部登記入賬。
4、及時總結經(jīng)驗，不斷完善各項財務管理制度。
5、財務交接保證賬務清晰，需有社聯(lián)領導、交接雙方同時在場，做到公平、公正、公開。
6、不定期的抽查各協(xié)會的財務報表，嚴防出現(xiàn)財務紕漏。出現(xiàn)任何財務不明情況需立即報告社聯(lián)主席團。
7、賬務做到日清月結，最好每個月的最后一周各社團都與財務部匯報一下各自的財務狀況，方便及時對賬，以防出現(xiàn)紕漏。
第四章關于干事培訓
1、財務部干事由于是新進人員，對于財務部的操作及流程還不熟悉，會由財務部的部長及副部長教導具體如何操作。
2、部長及副部長要經(jīng)常與干事溝通交流，以便解決干事在實際操作流程中所遇到的問題和不懂的地方，如果必要可以每月抽空與干事一起開個小會，匯總一下當月本部門的.財務狀況，并且?guī)透墒陆鉀Q疑問。
3、干事要積極主動的向自己的前輩請教學習，遇到自己不能解決的情況，不可以私自決定，要報告給自己的上級，向上級詢問清楚方可決定到底如何做。
4、干事不得私自向外透露任何關于各協(xié)會和社聯(lián)的財務狀況，遇到詢問的人可以讓其直接來找財務部部長及副部長。
5、財務部干事一定要憑每個協(xié)會的申請表給錢，不可以因為私心就多給或少給各協(xié)會經(jīng)費，如果發(fā)現(xiàn)的話，一經(jīng)查實上報主席團，不得留任。
6、財務部干事不遵守財務部規(guī)章制度的，也將上報主席團審查，核實后也將對其做出相應的措施。
附則
財務部工作人員嚴格按照國家財經(jīng)紀律和社聯(lián)各項規(guī)章制度，遵循財會人員道德規(guī)范，愛崗敬業(yè)，誠實守信，廉潔自律，客觀公正，堅持準則不得擅自挪用公款，虛假報賬，不得隨意，指示，強令財會人員及其他人員違法辦理會計事項，不得違反社聯(lián)財務規(guī)章制度。
社團聯(lián)合會財務部
二零xx年九月
財務部管理制度 篇17
一、工作職責及處罰辦法
1、嚴格按照企業(yè)會計準則、企業(yè)會計制度及集團財務部要求，搞好財務核算，并于每月10日前編報好上月會計報表；對未按規(guī)定時間上報集團及公司領導所需各種報表的，視情況而定，對主要責任人處以20元/次罰款，對次要責任人處以10元/次罰款；未按企業(yè)會計準則、企業(yè)會計制度及集團財務部要求進行會計核算的，視情況而定，處以50元—200元罰款或調離崗位。
2、嚴格按照稅法要求，于每月30日前搞好本月進項稅額的認證抵扣工作，因工作失職，造成發(fā)票不能認證給公司造成的.損失，查明原因后，由相關責任人承擔全部損失金額。
3、嚴格按照稅法要求，于每月10日前搞好上月的納稅申報和稅款入庫工作；因工作失職，未能及時申報和繳納稅款受到稅務處罰的，查明原因后，由相關責任人承擔全部處罰金額。
4、嚴格按照稅法要求，搞好發(fā)票及收據(jù)的領購及繳銷工作；因工作失職，造成發(fā)票及收據(jù)繳銷過期受到稅務處罰的，查明原因后，由相關責任人承擔全部處罰金額。
5、嚴格按照稅法要求，搞好發(fā)票及收據(jù)的開具工作；未按規(guī)定開具發(fā)票及收據(jù)受到稅務處罰及給公司造成其他經(jīng)濟損失的，查明原因后，由相關責任人承擔全部處罰金額和損失金額。
6、嚴格按照稅法要求，搞好發(fā)票及收據(jù)保管工作；因工作失職，造成發(fā)票、收據(jù)遺失受到稅務處罰的，查明原因后，由相關責任人承擔全部處罰金額。
7、嚴格按照統(tǒng)計法要求，搞好統(tǒng)計工作，因工作失職，受到統(tǒng)計執(zhí)法部門處罰的，查明原因后，由相關責任人承擔全部處罰金額。
8、嚴格按照公司規(guī)定的300元庫存現(xiàn)金額預留保險柜庫存現(xiàn)金，因超規(guī)定預留現(xiàn)金造成的損失，由責任人承擔全部損失金額。
9、未經(jīng)批準，擅自挪用現(xiàn)金或支付款項的；一經(jīng)查處，除責令其歸還所挪用現(xiàn)金、所支付款項外，并處以相關責任人挪用現(xiàn)金、支付款項額0.5倍罰款。
10、對外辦理結算業(yè)務，除農副產(chǎn)品收購業(yè)務外，結算金額在1000元以上的，一律辦理銀行轉帳結算；未經(jīng)批準而辦理現(xiàn)金支付的，一經(jīng)查處，按所辦業(yè)務金額處以0.5倍罰款。
11、對業(yè)務員及代理商所交現(xiàn)金應及時開具現(xiàn)金收款收據(jù)，對無法確認的現(xiàn)金，應及時向部門領導匯報，由部門領導與銷售協(xié)調落實，辦理收款手續(xù)；因工作失職，造成現(xiàn)金貨款未入帳或未能及時入帳，給業(yè)務員銷售業(yè)務帶來影響和損失的，視同挪用現(xiàn)金處理，處以所收現(xiàn)金額1倍罰款。
12、嚴格認真登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，編制銀行存款余額調節(jié)表，做到日清月結，帳帳相符、帳款相符；因工作失職，造成公司貨幣資金損失，由責任人承擔全部損失金額。
13、利用帳戶替其他單位和個人套取現(xiàn)金的；一經(jīng)查處，處以相關責任人套取現(xiàn)金金額2倍以上罰款。
14、積極為公司各部門特別是銷售部門搞好服務工作，如發(fā)現(xiàn)有工作不主動或服務態(tài)度生硬等現(xiàn)象，一經(jīng)核實，處以10元/次罰款。
15、本部門人員違反制度當月罰款達100元以上，部門、車間負責人按其金額的20％處罰。
二、考核的內容主要是個人德、勤、能、績四個方面。其中：
“德”主要是指敬業(yè)精神、事業(yè)心和責任感及行為規(guī)范。
“勤”主要是指工作態(tài)度，是主動型還是被動型等等。
“能”主要是指工作能力，完成任務的效率，完成任務的質量、出差錯率的高低等。
“績”主要是指工作成果，在規(guī)定時間內完成任務量的多少，能否開展創(chuàng)造性的工作等等。
三、考核的目的：
對公司財務人員的品德、才能、工作態(tài)度和業(yè)績作出適當?shù)脑u價，作為合理使用、獎懲及培訓的依據(jù)，促使增加工作責任心，各司其職，各負其責，破除“干好干壞一個樣，能力高低一個樣”的弊端，激發(fā)上進心，調動積極，發(fā)掘內在潛力，為公司及時發(fā)現(xiàn)、選拔、重用人才創(chuàng)造條件，以提高公司的整體效益。