票據(jù)管理制度（精選14篇）

票據(jù)管理制度 篇1

　　一、協(xié)會的財務(wù)工作人員必須持有上崗證，并嚴(yán)格執(zhí)行《民間非營利組織會計制度》和《鄢陵縣誠信花木企業(yè)協(xié)會章程》。

　　二、負(fù)責(zé)編制協(xié)會年度收支計劃，經(jīng)會長同意后，提交理事會審定，并組織貫徹執(zhí)行。

　　三、根據(jù)協(xié)會的收支情況，按月、季編制財務(wù)報表。月財務(wù)報表分別報會長、秘書長;季財務(wù)報表報理事會，年度財務(wù)報表報登架理機(jī)關(guān)。

　　四、負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)增減變動、清查盤點等會計核算和監(jiān)督，全面映和監(jiān)督固定資產(chǎn)的增、減值和變動情況。

　　五、負(fù)責(zé)應(yīng)收、應(yīng)付款和現(xiàn)金銀行存款的`管理，以及日常經(jīng)費報銷、審核工作，并做好清算拖欠款及催收工作，保證資金的完整、安全。

　　六、負(fù)責(zé)保管會計檔案及固定資產(chǎn)等資料，保證會計資料合法、真實、準(zhǔn)確、完整。

　　七、接受財稅部門、審計機(jī)關(guān)、業(yè)務(wù)主管單位和登架理機(jī)關(guān)等有關(guān)部門對財務(wù)工作的檢查、監(jiān)督和財務(wù)審計工作。

票據(jù)管理制度 篇2

　　一、店容店貌：

　　1、招牌、燈箱：清晰、無損、無污。

　　2、收銀臺、包裝臺：玻璃明亮、海報整齊。

　　3、門廳：玻璃潔凈、門簾整齊

　　4、門前環(huán)境：階梯、地面上無紙屑、果皮、菸頭。

　　二、清潔衛(wèi)生：

　　1、存包柜、存包臺：內(nèi)外清潔，存包牌醒目。

　　2、收銀臺、包裝臺：干凈、無雜物，包裝用具整齊

　　3、貨架：清潔、衛(wèi)生、無塵。

　　4、冷凍柜、保鮮柜：干凈、衛(wèi)生、無異味。

　　5、購物車、籃：清潔衛(wèi)生、擺放整齊

　　6、地面：無紙屑、果皮、菸頭、雜物、垃圾。

　　7、頂棚：墻壁無臟跡、蛛網(wǎng)。

　　8、更衣室、更衣柜：干凈整潔。

　　9、衛(wèi)生間：干凈衛(wèi)生、無異味。

　　10員工衛(wèi)生：工作服整潔、儀容大方

　　三、商品陳列：

　　1、陳列：整潔豐滿，美觀醒目

　　2、貨架：陳列豐滿、無空擋

　　3、頂架：存貨整齊，堆碼安全。

　　4、堆頭：整潔豐滿、割箱標(biāo)準(zhǔn)、堆砌整齊、安全

　　5、POP牌：美觀醒目、懸掛端正

　　四、標(biāo)價簽：

　　1、打價位置：準(zhǔn)確、標(biāo)準(zhǔn)、端正

　　2、標(biāo)簽：價格醒目、一貨一價、一貨一簽

　　3、內(nèi)容齊全：品名、單位、產(chǎn)地、規(guī)格、店內(nèi)碼、單價、物價稽核齊全。

　　五、服務(wù)：

　　1、服務(wù)態(tài)度：文明、禮貌、熱情

　　2、服務(wù)表現(xiàn)：留言登記、周到服務(wù)

　　六、經(jīng)營管理：

　　1、規(guī)章制度：嚴(yán)格遵守

　　2、值班經(jīng)理：值班日記交接清楚，記錄完整。

　　3、交接班：交接清楚、記錄完備。

　　4、商品質(zhì)量：賣場商品無損、無污，在保質(zhì)期內(nèi)。

　　5、商品盤點：監(jiān)督執(zhí)行，抽查無誤。

　　6、記帳：及時準(zhǔn)確、清楚、現(xiàn)貨相符。

　　7、費用：節(jié)約每一度電、每一滴水、每一件用品

　　8、經(jīng)營效果：完成銷售計劃。

票據(jù)管理制度 篇3

　　一、為了加強(qiáng)和規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政票據(jù)的監(jiān)督管理工作，制止各種亂收費濫罰款行為，維護(hù)國家利益，保護(hù)公民、法人和其他組織的合法權(quán)益，根據(jù)《省人民政府關(guān)于印發(fā)湖北省政府非稅收入管理辦法的通知》、《湖北省財政票據(jù)管理辦法》的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作實際，特制定本制度。

　　二、本制度所稱的財政票據(jù)，是指由省財政廳或減負(fù)辦統(tǒng)一印制和發(fā)放，由行政事業(yè)單位、代行政府職能的社會團(tuán)體以及其他組織(以下簡稱執(zhí)收單位)，依據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章有關(guān)規(guī)定，征收或者收取政府非稅收入，社會團(tuán)體收取會費，執(zhí)收單位進(jìn)行財務(wù)往來結(jié)算等應(yīng)當(dāng)使用財政票據(jù)的財務(wù)行為時，向公民、法人及其他組織開具的收款或繳款憑證。

　　三、財政票據(jù)包括政府非稅收入票據(jù)、單位資金往來票據(jù)、農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織票據(jù)、農(nóng)村合作醫(yī)療票據(jù)及其他財政票據(jù)。

　　四、財政票據(jù)的購領(lǐng)、核發(fā)、使用、保管、銷毀及監(jiān)督管理活動，適用本制度。法律、法規(guī)和規(guī)章另有規(guī)定的，按其規(guī)定執(zhí)行。

　　五、財政票據(jù)實行專人、專帳、專柜管理。應(yīng)確定專門的票據(jù)管理員，票據(jù)管理員要建立規(guī)范的票據(jù)管理臺帳，財政票據(jù)要存放在保險柜中進(jìn)行保管。

　　六、嚴(yán)格按照財政票據(jù)的使用范圍發(fā)放使用相關(guān)票據(jù)，嚴(yán)禁超用途、超范圍違規(guī)發(fā)放使用票據(jù)，嚴(yán)禁轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓、買賣、代開財政票據(jù)，不得拆本使用財政票據(jù)，非本級預(yù)算單位不得發(fā)放財政票據(jù)。

　　七、應(yīng)根據(jù)當(dāng)年本鄉(xiāng)鎮(zhèn)各種財政票據(jù)的使用情況，做好次年度的`.用票計劃，并在每年的11月底以前向區(qū)級業(yè)務(wù)主管部門申報。

　　八、財政票據(jù)實行憑證購領(lǐng)、分次限量、核舊領(lǐng)新的領(lǐng)購制度，一律憑《財政票據(jù)領(lǐng)購證》辦理有關(guān)業(yè)務(wù)。

　　九、加強(qiáng)對財政票據(jù)使用單位財務(wù)人員的培訓(xùn)，保證其正確使用財政票據(jù)，票據(jù)填寫內(nèi)容要完整、數(shù)據(jù)要準(zhǔn)確、用途要合法。

　　十、票據(jù)管理員應(yīng)對每一種票據(jù)分戶建立票據(jù)領(lǐng)購及繳銷管理臺帳。發(fā)生票據(jù)領(lǐng)用、繳銷行為，應(yīng)及時登記臺帳，隨時掌握票據(jù)領(lǐng)用、繳銷和結(jié)存情況。

　　十一、所有開具財政票據(jù)取得的收入必須先入財政專戶，嚴(yán)禁收入不入財政專戶和坐收坐支等違規(guī)行為。

　　十二、加強(qiáng)對財政票據(jù)的監(jiān)督檢查。主要內(nèi)容是：

　　(一)按月對票據(jù)的領(lǐng)用、繳銷、結(jié)存情況進(jìn)行清點核查，做到票據(jù)管理臺帳與票據(jù)實際使用情況相符，若有不符，應(yīng)及時查明原因，出現(xiàn)票據(jù)遺失、毀損等情況的及時上報區(qū)財政局進(jìn)行處理。

　　(二)檢查票據(jù)使用的合法性。對于出現(xiàn)違票據(jù)使用范圍違規(guī)收費行為的，責(zé)令票據(jù)使用單位更正錯誤行為，情節(jié)嚴(yán)重的收回其結(jié)存票據(jù)，停止其領(lǐng)用財政票據(jù)。

　　(三)檢查使用財政票據(jù)所收取的各項資金是否及時、足額上繳財政專戶。出現(xiàn)收入不入財政專戶和坐收坐支行為的，責(zé)令其迅速將資金入財政專戶，情節(jié)嚴(yán)重的收回其結(jié)存票據(jù)，停止其領(lǐng)用財政票據(jù)。

票據(jù)管理制度 篇4

　　一、嚴(yán)格遵守《行政事業(yè)性收費票據(jù)管理試行辦法》、《學(xué)校教育收費管理試行辦法》保證行政事業(yè)性收費和學(xué)校教育收費有序地進(jìn)行，保證學(xué)校的全部收入合理，并納入財政收支二條線管理。

　　二、根據(jù)財政部門的規(guī)定，辦理收費注冊登記手續(xù)，憑《票據(jù)購買證》、《收費票據(jù)使用情況表》、巳使用、作廢的收費票據(jù)存根，到區(qū)財政部門購買收費票據(jù)。

　　三、收費票據(jù)必須由學(xué)�？倓�(wù)部門統(tǒng)一管理，由總務(wù)負(fù)責(zé)人或會計保管，并按票據(jù)購買證號碼分類、登記，指明購進(jìn)日期，本數(shù)及編號。

　　四、出納或領(lǐng)用人領(lǐng)用時，應(yīng)在《票據(jù)領(lǐng)用薄》上簽名，并寫明領(lǐng)用本數(shù)，起訖號碼。

　　五、出納或領(lǐng)用人用完，需再領(lǐng)用收費票據(jù)時，需交清上次所領(lǐng)用的`票據(jù)存根，并在《票據(jù)領(lǐng)用薄》寫明交回時間。

　　六、會計根據(jù)記帳聯(lián)與票據(jù)存根聯(lián)進(jìn)行銷號，在票據(jù)銷號單記明所銷票據(jù)的起訖號碼及金額，并要有銷號人簽章。

　　七、發(fā)現(xiàn)票據(jù)填寫錯誤時，須重新填開，并在錯誤的票據(jù)上加蓋“作廢”戳記，保存?zhèn)洳�，不可把收�?jù)聯(lián)，記帳聯(lián)，附在記帳憑證后。

　　八、發(fā)現(xiàn)票據(jù)遺失，必須及時查明原因，分清責(zé)任，在市級傳媒上公開申明作廢，并報財政部門核備。

　　九、總務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)妥善保管好票據(jù)存根，以便備查，并按財務(wù)制度規(guī)定期限進(jìn)行銷毀，不可私自處理。

票據(jù)管理制度 篇5

　　第一章 總則

　　為加強(qiáng)單位票據(jù)管理，規(guī)范票據(jù)購買、使用、管理、保管等行為，根據(jù)財政部行政事業(yè)單位票據(jù)管理的規(guī)定，制定本制度。

　　本制度所指的票據(jù)包括普通教育學(xué)雜費專用收據(jù)、資金往來結(jié)算票據(jù)、公益事業(yè)捐贈統(tǒng)一收據(jù)等。

　　第二章 票據(jù)購買

　　第一條 單位根據(jù)有關(guān)審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)收費的文件，到區(qū)財政部門申領(lǐng)《上海市行政事業(yè)單位項目登記和票據(jù)購買證》和《財政票據(jù)領(lǐng)購證》。

　　第二條 單位購買票據(jù)時，必須按財政部門規(guī)定申報收費票據(jù)使用情況表，已使用、作廢的收據(jù)交區(qū)財政部門進(jìn)行查驗、核銷。

　　第三章 票據(jù)使用

　　第三條 在啟用票據(jù)前，應(yīng)當(dāng)檢查票據(jù)有無缺頁、重頁、漏號、重號等錯印情況，發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時將整本票據(jù)交回財政部門更換或注銷。

　　第四條 票據(jù)必須整本按序使用；填寫內(nèi)容必須真實、完整，印章齊全，做到字跡清楚，不得涂改、挖補(bǔ)、撕毀票據(jù)；必須做到票、款相符。使用機(jī)打票據(jù)時，開具的票據(jù)應(yīng)按規(guī)定做到按號碼順序填開，所有聯(lián)次一起開具，內(nèi)容完全一致，并加蓋單位財務(wù)印章或收費專用章。

　　第五條 票據(jù)填寫錯誤的，應(yīng)當(dāng)另行填寫，因填寫錯誤等原因作廢的票據(jù)，應(yīng)當(dāng)加蓋作廢戳記或者注明“作廢”字樣，并完整保存全部聯(lián)次，不得私自銷毀。

　　第六條 使用普通學(xué)雜費專用收據(jù)，應(yīng)按順序號填列，學(xué)費和代辦服務(wù)性收費項目、收費標(biāo)準(zhǔn)，必須符合國家和本市的有關(guān)規(guī)定，不得擅自擴(kuò)大收費項目和收費標(biāo)準(zhǔn)。每學(xué)期末，單位將本學(xué)期的收費情況進(jìn)行匯總，并與存根聯(lián)一同交記賬會計核對后，返還單位保存歸檔備查。

　　第七條 行政事業(yè)單位資金往來結(jié)算票據(jù)，是指行政事業(yè)單位發(fā)生暫收、代收和單位內(nèi)部資金往來結(jié)算等經(jīng)濟(jì)活動時開具的憑證。

　　單位必須嚴(yán)格按照財政票據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)的使用范圍開具資金往來結(jié)算票據(jù)，不得超范圍使用資金往來結(jié)算票據(jù)。單位每次結(jié)報時，將已開具的記賬聯(lián)與存根聯(lián)一同交記賬會計予以核對，對于超范圍開具的票據(jù)，不得作為入賬依據(jù)。

　　第四章 票據(jù)管理

　　第八條 購入的.各類票據(jù)由財產(chǎn)保管員負(fù)責(zé)保管。財產(chǎn)保管員應(yīng)建立票據(jù)購買、領(lǐng)用登記簿，購入票據(jù)時須填寫購入日期、票據(jù)名稱、數(shù)量、編號。領(lǐng)用票據(jù)時，必須做好票據(jù)購買、領(lǐng)用登記記錄。

　　第九條 單位不得自行轉(zhuǎn)讓、出借、代開、買賣、銷毀，涂改，也不得自行改變票據(jù)的用途或不同票據(jù)互相串用。

　　第十條 票據(jù)使用完畢必須及時核銷。結(jié)算中心記賬會計根據(jù)開出使用的票據(jù)，與相關(guān)的收入賬戶及時進(jìn)行核對后，予以核銷。

　　第十一條 各類票據(jù)如有遺失，應(yīng)及時在市級新聞媒體上聲明作廢，并將遺失原因等有關(guān)情況以書面形式報送財政部門備案。

　　第十二條 單位應(yīng)當(dāng)妥善保管已開具的票據(jù)存根及票據(jù)領(lǐng)用登記簿，按會計年度將其匯總整理，作為會計資料歸檔。

　　第五章 監(jiān)督檢查

　　第十三條 單位對票據(jù)的使用管理情況，進(jìn)行定期、不定期的監(jiān)督與檢查。接受財政部門、主管部門監(jiān)督檢查。

票據(jù)管理制度 篇6

　　第一條為規(guī)范協(xié)會的財務(wù)行為，加強(qiáng)協(xié)會財務(wù)管理，保障協(xié)會健康發(fā)展，依據(jù)財政部《民間非營利組織會計制度》和《鄢陵縣誠信花木企業(yè)協(xié)會章程》，特制定協(xié)會財務(wù)管理制度。

　　第二條協(xié)會財務(wù)管理工作遵守《民間非營利組織會計制度》和《鄢陵縣誠信花木企業(yè)協(xié)會章程》，切實履行財務(wù)職責(zé)，如實映財務(wù)狀況，接受上級主管部門和財務(wù)審計部門的檢查、監(jiān)督。

　　第三條協(xié)會為非贏利性組織，協(xié)會經(jīng)費來源主要為：

　　1、會員交納的會費;

　　2、企業(yè)和個人的捐贈;

　　3、政府和有關(guān)單位的資助;

　　4、協(xié)會資金的銀行利息;

　　5、協(xié)會開展有償服務(wù)的收入等。

　　第四條協(xié)會的支出主要用于購買辦公物資和日常辦公費用、主辦各類活動的費用和各次召開會員會、理事會的相關(guān)費用，不得在會員中分配。

　　第五條協(xié)會建立嚴(yán)格的.財務(wù)管理制度，配備專業(yè)財務(wù)人員，保證會計資料合法、真實、準(zhǔn)確、完整。會計人員調(diào)動工作或離職時，必須與接管人員辦清交接手續(xù)。單設(shè)立銀行賬戶，經(jīng)費立，不與其他部門或單位混管。

　　第六條協(xié)會的合法報銷憑證必須由經(jīng)辦人、證明人簽名，并注明原因及用途，經(jīng)會計人員審核后，報財務(wù)負(fù)責(zé)人和協(xié)會會長審批。嚴(yán)格控制開支，緊縮管理費支出。協(xié)會經(jīng)費收支每季度通報一次，由秘書長在理事會會議上通報，并接受審議。

　　第七條協(xié)會實行理財，財務(wù)公開，協(xié)會會長每年向會員會報告財務(wù)收支狀況，如實映協(xié)會收支，并接受審議。協(xié)會換屆或更換法定代表人之前，必須接受鄢陵縣民政局社團(tuán)登架理機(jī)關(guān)的財務(wù)審計。

　　第八條本制度經(jīng)理事會審議通過后生效，由理事會解釋。

　　鄢陵縣誠信花木企業(yè)協(xié)會

票據(jù)管理制度 篇7

　　小工廠管理制度

　　第一條 生產(chǎn)紀(jì)律

　　1、遵守企業(yè)考勤制度。

　　2、生產(chǎn)過程中必須嚴(yán)格按產(chǎn)品配方生產(chǎn)，勤儉節(jié)約，杜絕浪費。

　　3、 愛惜生產(chǎn)裝置、原材料和各種包裝材料，嚴(yán)禁損壞。

　　4、 服從生產(chǎn)主管的安排，及時作業(yè)，保證按時、按質(zhì)、按量完成生產(chǎn)任務(wù)。

　　5、 衣著清潔整齊，按照要求穿制服上班。

　　6、 嚴(yán)禁私自外出，有事必須向生產(chǎn)主管請假。

　　7、 保持車間環(huán)境衛(wèi)生，不準(zhǔn)在車間亂扔雜物，禁止隨地吐痰，每次生產(chǎn)任務(wù)完成后要將地面清掃干凈。

　　8、 當(dāng)產(chǎn)品出現(xiàn)不良時應(yīng)立即停工并上報，查詢原因后方可繼續(xù)生產(chǎn)。

　　第二條 操作規(guī)程

　　1、正確使用生產(chǎn)裝置，嚴(yán)格按操作規(guī)程進(jìn)行，非相關(guān)人員嚴(yán)禁亂動生產(chǎn)裝置。

　　2、生產(chǎn)過程中的'藥品要按使用說明正確操作使用，注意防火、防爆、防毒。

　　3、嚴(yán)格按照裝置的使用說明進(jìn)行生產(chǎn)，嚴(yán)禁因搶時間而影響產(chǎn)品質(zhì)量。

　　第三條 產(chǎn)品質(zhì)量

　　1、必須樹立“質(zhì)量第一、使用者至上”的經(jīng)營理念，保證產(chǎn)品質(zhì)量。

　　2、嚴(yán)把原材料進(jìn)庫關(guān)，高品質(zhì)原料出高品質(zhì)產(chǎn)品。

　　3、禁止使用替代原料，嚴(yán)格按配方配料，配好料，配足料。

　　3、注意生產(chǎn)過程中的細(xì)小環(huán)節(jié)，要求包裝密封良好，碼垛整齊美觀。

　　5、檢查產(chǎn)品的標(biāo)簽、名稱、生產(chǎn)日期、做到萬無一失。

　　6、裝車前需最后檢查、核對(產(chǎn)品名稱，數(shù)量、包裝情況)，做到單貨相符。

　　7、文明裝車，堆碼合理。

　　第四條 安全生產(chǎn)

　　1、生產(chǎn)過程中注意防火、防爆、防毒。

　　2、嚴(yán)格按照裝置使用說明操作，防止出現(xiàn)傷亡。

　　3、預(yù)混料生產(chǎn)時必須戴好防毒口罩、手套，防止腐蝕。

　　4、注意搬運(yùn)機(jī)械的操作，防止壓傷、撞傷。

　　5、正確使用帶電裝置及電氣開關(guān)，防止遭受電擊。

　　6、易燃、易爆物品應(yīng)單獨堆放，并樹立醒目標(biāo)志。

　　7、原材料、包裝物、零小的裝置應(yīng)布局合理，堆放整齊，

　　第五條 裝置管理與維修

　　1、大宗裝置應(yīng)有專人負(fù)責(zé)。

　　2、所有裝置應(yīng)定期保養(yǎng)，每日檢查。

　　3、制訂完善的裝置維修及保養(yǎng)計劃，并做好維修保養(yǎng)記錄。

　　求公路隧道管理制度 機(jī)電管理制度

票據(jù)管理制度 篇8

　　為了加強(qiáng)有力會計核算工作，完善財務(wù)管理制度，確保票據(jù)妥善保管，特制定本制度：

　　一、支票由出納員專人保管。領(lǐng)用支票進(jìn)領(lǐng)用人需填寫領(lǐng)用支票審批單，由總經(jīng)理審批并由財務(wù)總監(jiān)認(rèn)證后向出納員領(lǐng)用，領(lǐng)用人負(fù)責(zé)收回相關(guān)單據(jù)并及時到財務(wù)部辦理有關(guān)報銷手續(xù)。

　　二、原則上不準(zhǔn)簽發(fā)空白抬頭或金額的支票，如確實需要，應(yīng)由總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)同意，并在支票上填上最高限額，由領(lǐng)用人員負(fù)責(zé)收回相關(guān)的報銷憑證，由財務(wù)人員核對是否準(zhǔn)確。

　　三、建立支票領(lǐng)用備查簿，依序登記領(lǐng)用人，領(lǐng)用支票日期及注銷日期等。

　　四、對已作廢支票，與支票存根放在一起，并加蓋“作廢”印章后妥善保管。

　　五、發(fā)票由主管會計專人保管和負(fù)責(zé)核對，建立發(fā)票領(lǐng)用登記簿，定期對空白發(fā)票及領(lǐng)用的.發(fā)票進(jìn)行檢查。

　　六、倉庫驗收單、領(lǐng)用單每月必須定期核對后，交會計部門入帳，并裝訂保管。

　　七、出納的支出單據(jù)，由出納登記現(xiàn)金日記帳、銀行存款日記帳后，經(jīng)會計核對后，交會計入帳。

票據(jù)管理制度 篇9

　　規(guī)范本公司財務(wù)票據(jù)的使用、保存，特制定本管理制度。

　　一、票據(jù)的分類

　　本制度中所指的票據(jù)包括：支票和收據(jù)。

　　二、支票管理制度

　　1、支票由出納員負(fù)責(zé)購買、保管，支票密碼要與支票分開存放。印鑒章由會計保管，實行嚴(yán)格分工和把關(guān)制度。

　　2、領(lǐng)用支票要填寫“支票領(lǐng)用申請表”，報主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，經(jīng)會計審核后由出納員負(fù)責(zé)簽發(fā)，出納員要在支票上寫清日期、用途、密碼及規(guī)定限額。會計負(fù)責(zé)加蓋印鑒，嚴(yán)禁簽發(fā)空白支票。

　　3、領(lǐng)用支票要填寫“支票領(lǐng)用登記簿”，支票領(lǐng)用人要在七天內(nèi)（逢雙休日后錯二天）及時持發(fā)票報銷，發(fā)票簽章要齊全，并在支票領(lǐng)用登記簿上填清注銷日期。

　　4、嚴(yán)禁簽發(fā)空頭支票，更不準(zhǔn)將支票借給任何單位或個人辦理結(jié)算。

　　5、外單位交來的支票，出納員應(yīng)及時送交銀行，不得挪用、轉(zhuǎn)讓。

　　6、對每一張銀行對賬單，都要由出納員編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”對未達(dá)賬項要及時查詢處理。

　　7、對作廢支票，必須加蓋作廢戳記，并與存根一起保存，年終時裝訂成冊，與票據(jù)一并保存。

　　8、稽核人員要定期檢查支票購入使用及結(jié)存情況，并出個書面報告。

　　三、收據(jù)管理制度

　　1、收據(jù)的種類及使用范圍：

　�、俜彩召M許可證規(guī)定的.收費項目，使用“北京市統(tǒng)一收費票據(jù)”。

　�、谝话阃鶃斫Y(jié)算使用“北京市行政事業(yè)單位統(tǒng)一銀錢收據(jù)”

　　③出租房屋使用“北京市服務(wù)業(yè)專用發(fā)票”。

　　2、使用收據(jù)的規(guī)定：

　　①啟用收據(jù)前，應(yīng)檢查是否有缺號、漏號或重號，發(fā)現(xiàn)上述情況，應(yīng)及時向購買票據(jù)的財政部門報告。

　�、谑論�(jù)必須按號碼順序使用，各聯(lián)復(fù)寫，逐項填清楚后，加蓋本單位財務(wù)專用章。

　　③填寫錯誤的票據(jù)應(yīng)加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。

　�、芷睋�(jù)存根應(yīng)保存五年以上，銷毀時，必須造冊登記。

票據(jù)管理制度 篇10

　　隧道管理所是在管理處的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)高速公路應(yīng)急處置處置，負(fù)責(zé)保障隧道內(nèi)機(jī)電裝置正常運(yùn)轉(zhuǎn)和隧道結(jié)構(gòu)物整潔。其主要職責(zé)：

　　一、認(rèn)真貫徹執(zhí)行安全生產(chǎn)法和機(jī)電裝置安全操作等有關(guān)規(guī)定，開展隧道車輛執(zhí)行監(jiān)控和事故應(yīng)急處置。

　　二、熟悉和掌握管轄裝置的效能和技術(shù)要求，按照《隧道機(jī)電裝置維護(hù)與管理暫行規(guī)定》進(jìn)行正常維護(hù)，保障機(jī)電裝置正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

　　三、嚴(yán)格執(zhí)行各項規(guī)章制度和崗位職責(zé)，并按《隧道管理所員工工作考核獎罰辦法》的規(guī)定考核工作人員的.工作實績，做到獎罰分明。

　　四、負(fù)責(zé)高速公路轄管路段路肩上報警求救電話的管理與維護(hù)，做到及時通知相關(guān)單位進(jìn)行處理和施救。

　　五、嚴(yán)格遵守財經(jīng)紀(jì)律，積極開展增收節(jié)支活動，做好清算、核資、匯總資產(chǎn)登記等管理工作。

　　六、定期對隧道內(nèi)裝置和車輛執(zhí)行狀況檢查與巡視，并對上崗執(zhí)勤紀(jì)律檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時處置，存在違規(guī)按規(guī)定查處。

　　七、參與隧道養(yǎng)護(hù)質(zhì)量的檢查與考評，使管轄路段的隧道整潔、排水暢通、襯砌無滲水或滴水，路面整潔，綠化無損。

　　八、負(fù)責(zé)做好本所黨建和精神文明建設(shè)，抓好綜合治理，做好宣傳報道工作。

　　九、負(fù)責(zé)做好本所安全保衛(wèi)、環(huán)境衛(wèi)生、計劃生育、辦公用品發(fā)放、車輛管理、職工福利工資分配等后勤服務(wù)工作。

　　十、組織開展文明視窗、安全視窗等競賽活動。

　　十一、按照應(yīng)急預(yù)案積極開展各項事故處置演練，并組織安全管理人員對各項安全操作技能和體能進(jìn)行訓(xùn)練與考核。

　　十二、完成上級交辦的其它工作。

票據(jù)管理制度 篇11

　　1、為加強(qiáng)學(xué)校收費票據(jù)的管理和監(jiān)督，按照《江蘇省中小學(xué)財務(wù)管理若干規(guī)定》和《江蘇省行政事業(yè)性收費（非商事收費）票據(jù)管理暫行辦法》要求，特制定本制度。

　　2、票據(jù)管理包括對向財政部門購領(lǐng)事業(yè)性收費票據(jù)和結(jié)算票據(jù)、向稅務(wù)部門購領(lǐng)的發(fā)票和向銀行購領(lǐng)的銀行結(jié)算空白憑證。學(xué)校不得私自印刷票據(jù)替代上述票據(jù)。

　　3、學(xué)校所有票據(jù)的購領(lǐng)、保管、管理統(tǒng)一歸口財務(wù)科負(fù)責(zé)。具體管理工作由財務(wù)科科長負(fù)責(zé)。

　　4、建立票據(jù)領(lǐng)、用情況登記簿制度。行政事業(yè)性收費票據(jù)、結(jié)算票據(jù)在購領(lǐng)時需在登記簿上登記起止號碼、領(lǐng)用時間、用途，并由領(lǐng)用人簽名。交回時，須檢查其使用的合法性和合規(guī)性、是否缺少、交回日期、剩余份數(shù)等內(nèi)容。全部使用完以后，再全部送財政部門核銷。

　　5、收費收據(jù)和結(jié)算票據(jù)必須到財政部門購領(lǐng)。其他業(yè)務(wù)需開具票據(jù)時，必須到上級業(yè)務(wù)主管部門統(tǒng)一購領(lǐng)。

　　6、發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，應(yīng)提供票據(jù)的必須提供票據(jù)。

　　7、項目須填寫齊全、數(shù)字正確、內(nèi)容真實。不得涂改、撕毀、轉(zhuǎn)讓、銷毀和拆本使用。不得代其他單位開具。

　　8、票據(jù)不可提前蓋具印鑒。只有在經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生時，方可蓋具。

　　9、票據(jù)使用必須按順序用雙面復(fù)寫紙?zhí)讓�。若需作廢，不得撕毀，加蓋“作廢”戳記后，連同存根一起保存。

　　10、銀行結(jié)算票據(jù)在購領(lǐng)時必須登記起止號碼，使用時進(jìn)行領(lǐng)用登記；因書寫原因需作廢時，應(yīng)加蓋“作廢”戳記。連同存根一起保存，不得撕毀；使用后的存根應(yīng)附在記賬憑證后。

　　11、票據(jù)使用后存根聯(lián)須和會計檔案一起保存。

　　12、財務(wù)科長應(yīng)經(jīng)常檢查票據(jù)的使用、保管情況。

票據(jù)管理制度 篇12

　　第一條為加強(qiáng)本企業(yè)應(yīng)收賬款與應(yīng)收票據(jù)管理，減少壞賬損失，確保企業(yè)權(quán)益，特制定本制度。

　　第二條各營業(yè)部門應(yīng)做好客戶信用調(diào)查，并隨時調(diào)查客戶信用的變化情況、簽注于信息調(diào)查表相關(guān)欄內(nèi)。但政府機(jī)關(guān)、事業(yè)單位信用良好的大客戶及風(fēng)、低的小金額或現(xiàn)金交易客戶不受此限。

　　第三條營業(yè)部門最晚應(yīng)于出貨日起60日內(nèi)收款。如超過此期限，財務(wù)部門就其未收款項詳細(xì)列表，通報營業(yè)部門主管，轉(zhuǎn)為呆賬。以后收回票據(jù)時，再行沖銷。

　　第四條營業(yè)部門所收票據(jù)，自銷售日起算，至票據(jù)兌現(xiàn)日止，以120天。如超過此期限者，財務(wù)部門即依查得資料，就其超限部分的票據(jù)編列明細(xì)表，通知營業(yè)部門加收利息費用。利息均以月息2分計息。

　　第五條賒銷貨品收受支票時，應(yīng)注意下列事項：

　　1、注意發(fā)票人有無權(quán)限簽發(fā)支票。

　　2、非該商號或本人簽發(fā)的支票，應(yīng)要求交付支票人背書。

　　3、注意查明支票有效的'必要記載事項，如文字、金額、到期日、發(fā)票人蓋章等是否齊全。

　　4、所收支票賬號號碼愈少表示與該銀行業(yè)務(wù)往來愈長，信用較為可靠（可直接向銀行查明或請財務(wù)部門協(xié)助辦理）。

　　5、注意所收支票賬戶與銀行往來期間金額、退票記錄情況（可直接向付款銀行查明或請財務(wù)部門協(xié)助辦理）。

　　6、注意支票上的文字有無涂改、涂銷或更改現(xiàn)象。

　　7、注意支票記載可更改處是否加蓋原印鑒。

　　8、注意支票上的文字記載（如“禁止背書轉(zhuǎn)讓”字樣）

　　9、注意支票是否已逾期一年（逾期一年失效），如有背書人，應(yīng)注意支票提示日期，是否超出第六條的規(guī)定。

　　10、盡量利用機(jī)會通過a客戶了解b客戶支票信用。

　　第六條本企業(yè)收受的支票提示付款期限，最晚應(yīng)于到期日后六日內(nèi)予以處理。

　　第七條所收支票已交者，如退票或因客戶存款不足，或其他因素，要求退回兌現(xiàn)或換票時，營業(yè)單位應(yīng)填具票據(jù)撤回申請書，經(jīng)部門主管簽準(zhǔn)后，送財務(wù)部門辦理，營業(yè)部門取回原支票后，必須先向客戶取得相當(dāng)于原支票金額的現(xiàn)金或擔(dān)保物，或新開支票，只交付原支票，但仍須依上列規(guī)定辦理。

　　第八條應(yīng)收賬款發(fā)生折讓時，應(yīng)填寫折讓證明單，其折讓部分，應(yīng)設(shè)銷貨折讓科目表示，不得直接由銷貨賬減除。

　　第九條財務(wù)部門接到銀行通知客戶退票時，應(yīng)即轉(zhuǎn)告營業(yè)部門，營業(yè)部門對于退票，無法換回現(xiàn)金或新票時，應(yīng)即寄發(fā)存證信函，通知發(fā)票人及背書人，并迅速擬訂處理辦法。

　　第十條營業(yè)部門將退票申訴事務(wù)送請財務(wù)部門辦理時，應(yīng)提供下列資料：

　　1、發(fā)票人及背書人戶籍所在地（先以電話告知財務(wù)部門）。

　　2、發(fā)票人及背書人財產(chǎn)（土地應(yīng)注明所有權(quán)人、地段、地號、面積、設(shè)定抵押；建筑物應(yīng)注明所有權(quán)人、建號、設(shè)抵押；其他財產(chǎn)應(yīng)注明名稱、存放地點、現(xiàn)值等）。

　　3、其他投資事項。

　　第十一條上列債權(quán)確定無法收回時，應(yīng)專案列送財務(wù)部門，并附稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)可的合法憑證呈總經(jīng)理核準(zhǔn)后，才能沖銷應(yīng)收賬款。

　　第十二條依法申訴而無法收回債權(quán)部分，應(yīng)取得法院債權(quán)憑證，交財務(wù)部門列冊保管，倘事后發(fā)現(xiàn)債務(wù)人（在債務(wù)請求權(quán)有效期內(nèi)）有償債能力時，應(yīng)依上列有關(guān)規(guī)定申請法院執(zhí)行。

　　第十三條本企業(yè)員工不依本制度規(guī)定辦理或有違法行為，致使本企業(yè)權(quán)益蒙受損失者，依人事管理規(guī)則論處，情節(jié)嚴(yán)重者交司法機(jī)關(guān)處理。

　　第十四條本制度經(jīng)董事會核準(zhǔn)后公布實施，修訂時亦同。

票據(jù)管理制度 篇13

　　嚴(yán)格遵守《上海市行政事業(yè)性收費票據(jù)管理試行辦法》保證行政事業(yè)性收費有序地進(jìn)行，并納入學(xué)校的統(tǒng)一管理。

　　1、單位在向財政局購買票據(jù)時，憑《上海市行政事業(yè)收費項目登記和票據(jù)購買證》申請購買《上海市普通教育學(xué)雜費專用收據(jù)》、《非稅收入-一般繳款書》，憑《財政票據(jù)領(lǐng)購證》申請購買《上海市行政事業(yè)單位資金往來結(jié)算票據(jù)》，并采用驗舊購新辦法進(jìn)行，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正，及時處理。

　　2、收費票據(jù)必須由學(xué)�？倓�(wù)負(fù)責(zé)人保管，按票據(jù)購買號碼分類、登記，寫清購進(jìn)日期，本數(shù)及編號。

　　3、出納或領(lǐng)用人領(lǐng)用時，應(yīng)在《票據(jù)領(lǐng)用薄》上簽名，并寫明領(lǐng)用本數(shù)，起訖號碼。使用前應(yīng)當(dāng)檢查票據(jù)有無缺頁、重頁、重號、漏號等錯印情況，發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時將該本票據(jù)繳購買部門更換或注銷。票據(jù)使用時每聯(lián)要加蓋單位財務(wù)印簽章或發(fā)票專用章。

　　4、需再領(lǐng)用收費票據(jù)時，需交清上次所領(lǐng)用的票據(jù)存根，并在《票據(jù)領(lǐng)用薄》寫明交回時間。

　　5、會計應(yīng)根據(jù)收據(jù)的記賬聯(lián)對應(yīng)收據(jù)存根聯(lián)進(jìn)行銷號，在收據(jù)銷號單對應(yīng)所銷收據(jù)的號碼、記賬憑證的編號及收款金額，銷號人在票據(jù)銷號單上簽章。

　　6、發(fā)現(xiàn)票據(jù)填寫錯誤時，須重新填開，并在錯誤的票據(jù)上加蓋“作廢”戳記（三聯(lián)），保存?zhèn)洳�，不可把收�?jù)聯(lián)，記賬聯(lián)，附在記賬憑證后。

　　7、發(fā)現(xiàn)票據(jù)遺失，必須及時查明原因，分清責(zé)任，在市級傳媒上公開申明作廢，并報上級部門備案。

　　8、總務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)妥善保管好票據(jù)存根，以便備查，并按財務(wù)制度規(guī)定期限登記造冊，報上級部門備案后方可進(jìn)行銷毀，不得私自處理。

票據(jù)管理制度 篇14

　　第1條為規(guī)范企業(yè)應(yīng)收票據(jù)的管理，防范應(yīng)收票據(jù)風(fēng)險，特制定本制度。

　　第2條企業(yè)應(yīng)收票據(jù)管理應(yīng)遵循核準(zhǔn)、記錄和保管職能相互分離原則。

　　第3條應(yīng)收票據(jù)的審核。

　　1、企業(yè)在接受應(yīng)收票據(jù)時，財務(wù)人員要按照《票據(jù)法》和《支付結(jié)算辦法》等規(guī)定，仔細(xì)審核票據(jù)的真實性、合法性，防止以假亂真，避免或減少應(yīng)收票據(jù)風(fēng)險。

　　2、收回的票據(jù)為非統(tǒng)一發(fā)票抬頭客戶正式背書，因而未能如期兌現(xiàn)或交貨尚未收回貨款，且不按企業(yè)規(guī)定作業(yè)，手續(xù)不全者，其經(jīng)辦業(yè)務(wù)員應(yīng)負(fù)責(zé)賠償售價或損失的

　　第4條應(yīng)收票據(jù)的批準(zhǔn)。

　　1、應(yīng)收票據(jù)的取得和貼現(xiàn)必須經(jīng)由保管票據(jù)以外的主管人員書面批準(zhǔn)。

　　2、接受客戶票據(jù)需經(jīng)批準(zhǔn)手續(xù)，降低偽造票據(jù)以沖抵、盜用現(xiàn)金的可能性。

　　3、票據(jù)的貼現(xiàn)須經(jīng)主管人員審核和批準(zhǔn)，以防偽造。

　　第5條應(yīng)收票據(jù)的賬務(wù)處理。

　　1、應(yīng)收票據(jù)的`賬務(wù)處理，包括收到票據(jù)、票據(jù)貼現(xiàn)、期滿兌現(xiàn)時登記應(yīng)收票據(jù)等有關(guān)的總分類賬。

　　2、銷售會計應(yīng)仔細(xì)登記應(yīng)收票據(jù)備查簿，以便日后進(jìn)行追蹤管理。

　　第6條應(yīng)收票據(jù)的保管。

　　1、企業(yè)設(shè)專人保管應(yīng)收票據(jù)，且保管人員不得經(jīng)辦會計記錄。

　　2、對于即將到期的應(yīng)收票據(jù)，應(yīng)及時向付款人提出付款。

　　3、對已貼現(xiàn)的票據(jù)應(yīng)在備查簿中登記，以便日后追蹤管理。