預(yù)算編制會(huì)議上的講話稿（通用3篇）
預(yù)算編制會(huì)議上的講話稿 篇1
同志們：
今天召開(kāi)的20xx 年州本級(jí)部門(mén)預(yù)算編制工作會(huì)議，是我分管政府財(cái)政工作以來(lái)首次參加的部門(mén)預(yù)算編制工作會(huì)議，也是與大家共同交流、學(xué)習(xí)的一次會(huì)議。剛才，州財(cái)政局陳福生局長(zhǎng)講了很好的意見(jiàn)，稍后會(huì)議還要對(duì)20xx 年州本級(jí)部門(mén)預(yù)算編制工作作具體布置，大家要認(rèn)真領(lǐng)會(huì)精神，學(xué)習(xí)編制辦法，結(jié)合本部門(mén)工作規(guī)劃認(rèn)真編制。下面，我就做好部門(mén)預(yù)算編制工作，代表州政府講四個(gè)方面的意見(jiàn)。
一、關(guān)于州本級(jí)部門(mén)預(yù)算改革情況
近年來(lái)，在各部門(mén)的共同努力下，州本級(jí)部門(mén)預(yù)算管理和改革各項(xiàng)工作穩(wěn)中求進(jìn)，取得了新的突破，主要體現(xiàn)在四個(gè)方面。
(一)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，厲行節(jié)約工作取得新進(jìn)展
做好“加法”，保障重點(diǎn)支出需要。20xx年，全州公共財(cái)政支出152.2 億元，增長(zhǎng)10% 。分板塊看：產(chǎn)業(yè)發(fā)展支出17.9 億元，增長(zhǎng)6.17% ，占總支出12% ;行政成本支出35.1 億元，剔除工資因素下降9.6% ，占總支出23% ;基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出16.6 億元，占總支出11% ;民生支出82.6 億元，增長(zhǎng)15.2% ，增加10.9 億元，占總支出54% ，較上年上升2 個(gè)百分點(diǎn)。尤其是教育、農(nóng)業(yè)、科學(xué)技術(shù)、醫(yī)療衛(wèi)生、文化五項(xiàng)法定支出高于經(jīng)常性財(cái)政收入，分別為21.5 億元、21.2 億元、6878 萬(wàn)元、10.7 億元、2.8 億元，分別增長(zhǎng)38.8% 、2.4% 、11% 、10%、40.6% ，占總支出37.4% 。從今年1-8 月的數(shù)據(jù)看：產(chǎn)業(yè)發(fā)展支出增長(zhǎng)74.1% ，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)增長(zhǎng)7.2% ，民生支出增長(zhǎng)18.8% ，行政成本繼續(xù)下降8.6% ，較好地實(shí)現(xiàn)了“三升一降”的目標(biāo)。
做好“減法”，繼續(xù)嚴(yán)格控制一般性支出。按照中央關(guān)于改進(jìn)工作作風(fēng)、密切聯(lián)系群眾八項(xiàng)規(guī)定和州委關(guān)于黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約的有關(guān)要求，州政府開(kāi)源節(jié)流，繼續(xù)完善“三公”經(jīng)費(fèi)管理制度，細(xì)化州級(jí)部門(mén)“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算編制，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，嚴(yán)格控制“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算規(guī)模，州本級(jí)年度“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算總規(guī)模比上年只減不增。20xx 年，州本級(jí)“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算總額為11840 萬(wàn)元，下降2.4% 。其中：安排因公出國(guó)(境)經(jīng)費(fèi)預(yù)算180 萬(wàn)元，與上年持平;安排公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)預(yù)算7850 萬(wàn)元，下降1.4% ;安排公務(wù)接待經(jīng)費(fèi)預(yù)算3810 萬(wàn)元，下降4.6% 。
(二)深化預(yù)算改革，預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn)體系實(shí)現(xiàn)了新突破
加強(qiáng)基本支出定員定額管理。從20xx 年設(shè)置預(yù)算定額標(biāo)準(zhǔn)分類(lèi)和調(diào)整系數(shù)以來(lái)，相繼于20xx年提高差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，20xx 年提高交通費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，增加干部職工體檢費(fèi)，20xx年全面提高商品和服務(wù)支出預(yù)算定額標(biāo)準(zhǔn)，20xx 年完善干部職工體檢費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，州本級(jí)預(yù)算定員定額標(biāo)準(zhǔn)逐步完善。推進(jìn)項(xiàng)目支出定額標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)。在以前政府采購(gòu)預(yù)算定額標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上，20xx 年完善提高了部分政府采購(gòu)設(shè)備預(yù)算定額標(biāo)準(zhǔn)等，預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)實(shí)現(xiàn)了新突破。
(三)規(guī)范預(yù)算編制，部門(mén)預(yù)算編制水平得到了新提高
推進(jìn)綜合預(yù)算管理。收入預(yù)算不僅包括財(cái)政撥款，還包括各種政府性基金、部門(mén)其他收入。支出預(yù)算改變了傳統(tǒng)的“基數(shù)法”預(yù)算編制方法，實(shí)行“零基預(yù)算”，實(shí)現(xiàn)了預(yù)算資金管理的標(biāo)準(zhǔn)化和規(guī)范化。
注重預(yù)算編制質(zhì)量。通過(guò)編制本部門(mén)收支預(yù)算，使預(yù)算安排與各部門(mén)的工作重點(diǎn)緊密結(jié)合，做到了“一個(gè)部門(mén)一本預(yù)算”。通過(guò)財(cái)政支出的績(jī)效考評(píng)和國(guó)庫(kù)現(xiàn)金管理等改革，增強(qiáng)了部門(mén)“要錢(qián)容易花錢(qián)難”的觀念，促進(jìn)了部門(mén)預(yù)算觀念的增強(qiáng)，強(qiáng)化了預(yù)算約束，增強(qiáng)了預(yù)算的嚴(yán)肅性。
(四)主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督，預(yù)算公開(kāi)工作邁出了新步伐
全面推進(jìn)財(cái)政總預(yù)算公開(kāi)。完成了政府財(cái)政預(yù)算報(bào)告、公共財(cái)政收支預(yù)算表、政府性基金收支預(yù)算表的公開(kāi)工作。
穩(wěn)步推進(jìn)部門(mén)預(yù)算公開(kāi)。在州人民政府門(mén)戶網(wǎng)站對(duì)有法定投入增長(zhǎng)規(guī)定和要求的5 個(gè)社會(huì)事業(yè)主管部門(mén)(州教育局、州科技局、州農(nóng)業(yè)局、州畜牧局、州衛(wèi)生局)試點(diǎn)公開(kāi)了20xx 年部門(mén)預(yù)算信息。
穩(wěn)妥推進(jìn)“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算公開(kāi)。在州人民政府門(mén)戶網(wǎng)站公開(kāi)了州本級(jí)“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算總額，同時(shí)對(duì)州安監(jiān)局、州食品藥品監(jiān)督管理局、州水務(wù)局、州檔案局、州城鄉(xiāng)建設(shè)住房局5 個(gè)部門(mén)試點(diǎn)公開(kāi)了部門(mén)因公出國(guó)(境)費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算信息。
二、關(guān)于部門(mén)預(yù)算管理的一些問(wèn)題
雖然我們部門(mén)預(yù)算管理和改革工作取得了一些成績(jī)，但仍然還存在一些問(wèn)題需要引起高度重視，在以后的工作中要認(rèn)真研究，及時(shí)解決。
(一)項(xiàng)目預(yù)算編制仍然不夠規(guī)范和科學(xué)
個(gè)別部門(mén)不根據(jù)本單位實(shí)際需要和中長(zhǎng)期規(guī)劃編制項(xiàng)目預(yù)算，存在報(bào)“天書(shū)”問(wèn)題，遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)財(cái)力可能申報(bào)項(xiàng)目預(yù)算建議數(shù)，讓大家做了很多無(wú)用功。
部分項(xiàng)目支出預(yù)算過(guò)于粗放、很不科學(xué)、不合理。有些部門(mén)特別是有統(tǒng)籌管理事業(yè)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金的部門(mén)，編制部門(mén)預(yù)算時(shí)未將這些發(fā)展資金細(xì)化到具體單位、具體項(xiàng)目?jī)?nèi)容;有些部門(mén)、單位把一些簡(jiǎn)單基礎(chǔ)工作打包成項(xiàng)目，多列名目套取項(xiàng)目資金;有些部門(mén)簡(jiǎn)單按內(nèi)設(shè)科室工作匯總編制預(yù)算，資金預(yù)算安排重復(fù)等。
項(xiàng)目安排統(tǒng)籌力度不夠，對(duì)一些可預(yù)期的支出未列入年初部門(mén)預(yù)算，往往是部門(mén)預(yù)算剛剛批復(fù)下達(dá)，申請(qǐng)追加的報(bào)告就隨之而來(lái)。當(dāng)中有一些確實(shí)是州委、州政府要求辦理的事項(xiàng)，對(duì)這些項(xiàng)目，在編制預(yù)算時(shí)完全可以申報(bào)，有些部門(mén)卻為了確保自身利益，故意漏編州委、州政府確定的事項(xiàng)預(yù)算，留下硬缺口，倒逼州政府、財(cái)政部門(mén)追加預(yù)算。
預(yù)算編制計(jì)劃性和規(guī)劃性不強(qiáng)。財(cái)政預(yù)算是為黨委政府施政方針保駕護(hù)航的，應(yīng)該圍繞州委、州政府的方針政策及部門(mén)、單位的年度工作計(jì)劃和目標(biāo)來(lái)編制，即先根據(jù)工作計(jì)劃和目標(biāo)規(guī)劃下年度要開(kāi)展的專(zhuān)項(xiàng)業(yè)務(wù)或工作項(xiàng)目，再根據(jù)確定的專(zhuān)項(xiàng)業(yè)務(wù)或工作項(xiàng)目分析完成目標(biāo)所必需的資源，并確定這些資源的費(fèi)用，據(jù)以編制部門(mén)預(yù)算。但是，一些部門(mén)編制部門(mén)預(yù)算卻脫離于州委、州政府的工作部署及部門(mén)、單位的工作計(jì)劃和目標(biāo)，或者說(shuō)部門(mén)、單位工作計(jì)劃的制定遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于預(yù)算編制，往往造成編制及批復(fù)的部門(mén)預(yù)算與實(shí)際確定要開(kāi)展的工作差異很大，一方面部門(mén)預(yù)算已安排一些工作項(xiàng)目遲遲不開(kāi)展資金用不出去，另一方面卻四處打報(bào)告申請(qǐng)追加開(kāi)展年度工作項(xiàng)目的資金預(yù)算。
(二)個(gè)別部門(mén)的預(yù)算大局意識(shí)仍有待加強(qiáng)
一味強(qiáng)調(diào)基數(shù)和部門(mén)既得利益，一方面加劇了資金供求矛盾，另一方面固化了財(cái)政資金在部門(mén)之間的分配格局，使一些部門(mén)支出項(xiàng)目的規(guī)模不斷擴(kuò)大，擠占了隨著形勢(shì)變化需要大力加強(qiáng)的社會(huì)事業(yè)發(fā)展方面的資金需求，擠占了經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展布局調(diào)整的資金需求。
一些主管部門(mén)對(duì)所屬單位的預(yù)算編制只是充當(dāng)“二傳手”，沒(méi)有把本部門(mén)作為一個(gè)整體有針對(duì)性地根據(jù)本部門(mén)的工作計(jì)劃、事業(yè)發(fā)展需要統(tǒng)一部署、統(tǒng)籌管理預(yù)算編審工作。
三、關(guān)于當(dāng)前經(jīng)濟(jì)體制改革和財(cái)經(jīng)形勢(shì)
把政府財(cái)政工作放在整個(gè)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的大環(huán)境下、放在黨委全局工作背景下來(lái)把握。從當(dāng)前面臨的形勢(shì)，我覺(jué)得有三點(diǎn)需要我們充分的重視和關(guān)注。
(一)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)對(duì)政府財(cái)政工作提出了新的要求
黨的提出：要全面深化經(jīng)濟(jì)體制改革，關(guān)鍵是加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展的方式，核心問(wèn)題是處理好政府和市場(chǎng)的關(guān)系，必須更加尊重市場(chǎng)規(guī)律，更好地發(fā)揮政府作用。新一屆中央政府也提出：必須處理好政府與市場(chǎng)、政府與社會(huì)、中央與地方的關(guān)系，深化行政審批制度改革，減少對(duì)微觀事務(wù)的管理，完善和加強(qiáng)宏觀管理，真正做到該管的管住、管好，不該管的不去干預(yù)，真正讓市場(chǎng)起作用。這也體現(xiàn)了中央政府堅(jiān)持不斷探索經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)模式的改善，拋棄只重視速度而忽視質(zhì)量的“老路子”，力圖在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與深化改革、轉(zhuǎn)型升級(jí)之間尋求平衡。新一屆中央政府履職以來(lái)，國(guó)務(wù)院先后召開(kāi)了21 次常務(wù)會(huì)，不斷釋放改革紅利，激發(fā)市場(chǎng)活力，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型。一方面抓“簡(jiǎn)政放權(quán)”，截至目前已取消和下放了165 項(xiàng)行政審批事項(xiàng)。另一方面抓新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)，出臺(tái)了一批產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)發(fā)展規(guī)劃，涵蓋信息消費(fèi)、節(jié)能環(huán)保、船舶工業(yè)等;通過(guò)加快新型城鎮(zhèn)化建設(shè)，加強(qiáng)城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、推進(jìn)棚戶區(qū)改造，不斷保障和改善民生;進(jìn)一步減免小微企業(yè)稅負(fù)，推進(jìn)資源性產(chǎn)品價(jià)格改革等。“簡(jiǎn)政放權(quán)”、“打造中國(guó)經(jīng)濟(jì)升級(jí)版”、“政府帶頭過(guò)緊日子”、“政府要�；径档拙�”……等等，這些概念的提出，就是傳遞了一個(gè)信號(hào)，那就是深化經(jīng)濟(jì)體制改革。所以，在座的各位作為財(cái)經(jīng)領(lǐng)域的干部，更要了解和把握當(dāng)前經(jīng)濟(jì)體制改革形勢(shì)，這是一個(gè)改革的時(shí)代。
再看經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，從全國(guó)來(lái)看，我國(guó)經(jīng)濟(jì)已經(jīng)進(jìn)入轉(zhuǎn)型升級(jí)的新階段，即從過(guò)去的高速增長(zhǎng)轉(zhuǎn)為一個(gè)更加講究質(zhì)量的較高速度增長(zhǎng)的階段。隨著經(jīng)濟(jì)潛在增長(zhǎng)率逐步下行，財(cái)政收入增速放緩趨勢(shì)更加明顯，財(cái)政收入較低增長(zhǎng)將常態(tài)化。1-7 月，全國(guó)財(cái)政收入累計(jì)完成80439 億元，比去年同期增加5972 億元，增長(zhǎng)8% ，比上年同期回落3.6 個(gè)百分點(diǎn)。其中，中央財(cái)政收入38360 億元，同比增長(zhǎng)2.6% ，增幅比預(yù)算目標(biāo)(7% )仍低4.4 個(gè)百分點(diǎn)，并低于地方收入增幅�？傮w看下半年全國(guó)財(cái)政收入增幅不會(huì)太高，特別是中央財(cái)政完成全年預(yù)算困難較大，已調(diào)減了對(duì)地方的轉(zhuǎn)移支付。這就需要大家引起重視了，中央一再要求盤(pán)活存量資金，并整合和調(diào)減了對(duì)地方的轉(zhuǎn)移支付，那么地方可用財(cái)力就不會(huì)有什么增長(zhǎng)，“鍋里沒(méi)有碗里就沒(méi)有”，面對(duì)各項(xiàng)增支壓力，全州各級(jí)都要有過(guò)緊日子的思想準(zhǔn)備。特別是州級(jí)部門(mén)，預(yù)算保障水平本來(lái)就比縣級(jí)高很多，大手大腳花錢(qián)慣了，過(guò)緊日子的思想準(zhǔn)備更要充分才行。
(二)社會(huì)發(fā)展對(duì)政府財(cái)政工作提出新的要求
實(shí)事求是的講，隨著這些年我們經(jīng)濟(jì)的發(fā)展、財(cái)政形勢(shì)的好轉(zhuǎn)，政府確實(shí)是更加重視社會(huì)事業(yè)的發(fā)展，民生的改善。但財(cái)政支出不可能在短期內(nèi)高水平地滿足全部民生需求, 這也使得公眾對(duì)政府的期望與政府實(shí)際履職能力出現(xiàn)差距，很多工作只能分步驟、有重點(diǎn)地實(shí)施。
(三)社會(huì)關(guān)注對(duì)政府財(cái)政工作提出新的要求
政府權(quán)力要公開(kāi)透明運(yùn)行，財(cái)政的公開(kāi)是重點(diǎn)，特別是對(duì)財(cái)政預(yù)、決算的公開(kāi)，“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算和執(zhí)行的公開(kāi)，這些信息可以說(shuō)是社會(huì)各個(gè)層面，各個(gè)方面聚集的一個(gè)焦點(diǎn)，而且對(duì)公開(kāi)的范圍，公開(kāi)的深度的要求是在不斷加大的。要實(shí)行全面的、徹底的財(cái)政公開(kāi)，我們還有很多的準(zhǔn)備不充分的地方，但這是一個(gè)大趨勢(shì)，既反映政府財(cái)政管理水平也反映政府治理水平，所以積極把握大勢(shì)，做好相關(guān)準(zhǔn)備工作就會(huì)贏得主動(dòng)，不然就會(huì)非常被動(dòng)。
四、關(guān)于20xx 年部門(mén)預(yù)算編制的幾點(diǎn)要求
按照州委關(guān)于全州經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的決策部署和公共財(cái)政管理的基本要求，繼續(xù)深化預(yù)算編制改革，加強(qiáng)部門(mén)預(yù)算“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)精細(xì)化、基本支出標(biāo)準(zhǔn)化、項(xiàng)目編制科學(xué)化、監(jiān)督監(jiān)管透明化”的建設(shè)，提高預(yù)算編制的科學(xué)化、精細(xì)化水平。州財(cái)政局和州級(jí)各部門(mén)要從以下7 個(gè)方面做好20xx 年的部門(mén)預(yù)算編制工作。
(一)切實(shí)編制好20xx 年政府預(yù)算
積極穩(wěn)妥安排收入預(yù)算。按照中央、省的要求和州委、州政府部署，考慮經(jīng)濟(jì)軟著陸，進(jìn)入中速增長(zhǎng)期的實(shí)際情況，妥善安排明年財(cái)政預(yù)算。在收入預(yù)算編制上，堅(jiān)持實(shí)事求是、積極穩(wěn)妥的原則，既考慮新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)，又考慮各類(lèi)結(jié)構(gòu)性減稅和財(cái)稅體制改革因素，通過(guò)優(yōu)化財(cái)政收入結(jié)構(gòu)，提升財(cái)政收入質(zhì)量。
有保有壓安排支出預(yù)算。在支出預(yù)算編制上，堅(jiān)持厲行節(jié)約、有保有壓，按照分類(lèi)分層保障和“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、促發(fā)展”預(yù)算安排序列，兼顧財(cái)力可能，量力而行安排好支出預(yù)算。對(duì)基本支出、法律政策規(guī)定的支出、黨委、政府確定的重大支出要全額保足;對(duì)事關(guān)全局、論證充分的項(xiàng)目要重點(diǎn)保障;對(duì)提升水平、局部試行的項(xiàng)目適當(dāng)支持。要將20xx 年“三公”經(jīng)費(fèi)和其他一般性支出預(yù)算調(diào)整壓縮后的實(shí)際結(jié)果，作為20xx 年預(yù)算安排的控制目標(biāo)。同時(shí)，要梳理項(xiàng)目投向，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)決打破部門(mén)對(duì)應(yīng)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)職能設(shè)置專(zhuān)項(xiàng)、資金管理分散固化到內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)的管理模式，保障部門(mén)總體職能發(fā)揮和調(diào)控能力最大化。
(二)部門(mén)預(yù)算要全力保障州委、州政府重點(diǎn)中心工作
州級(jí)各部門(mén)要加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，高質(zhì)量做好20xx 年部門(mén)預(yù)算編制工作，除保證人員工資和部門(mén)正常運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)外，州級(jí)財(cái)力安排順序?yàn)椋阂皇潜ＷC重點(diǎn)民生項(xiàng)目和為民辦實(shí)事事項(xiàng)確定的項(xiàng)目;二是州委、州政府確定的20xx 年重大基礎(chǔ)設(shè)施、重要產(chǎn)業(yè)和重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè);三是經(jīng)州政府同意20xx 年已經(jīng)預(yù)撥并明確列入20xx 年預(yù)算安排的項(xiàng)目;四是中央明確要求配套資金的項(xiàng)目;五是預(yù)算部門(mén)確定的應(yīng)保項(xiàng)目;六是其他項(xiàng)目。
(三)大力控制行政成本，推進(jìn)為民務(wù)實(shí)清廉型政府建設(shè)
州級(jí)各部門(mén)要認(rèn)清形勢(shì)，明確目標(biāo)，做好思想上過(guò)緊日子的準(zhǔn)備。雖然我州面臨著非常好的發(fā)展形勢(shì)，有較大發(fā)展?jié)摿�，我們也充滿著信心，但也要看到面臨的問(wèn)題和不確定性因素，今年下半年財(cái)政大幅度增長(zhǎng)的可能性不大，預(yù)計(jì)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付增量也較小。所以，我們要有開(kāi)源節(jié)流過(guò)緊日子的思想準(zhǔn)備，精打細(xì)算，少花錢(qián)多辦事。20xx 年所有州本級(jí)部門(mén)一般性支出一律按20xx 年的95% 壓縮安排預(yù)算。同時(shí)，項(xiàng)目支出中安排的會(huì)議、培訓(xùn)、表彰、慶典、辦公設(shè)備和車(chē)輛購(gòu)置等經(jīng)費(fèi)從嚴(yán)從緊審核安排。在這里，我特別要強(qiáng)調(diào)三個(gè)方面：一是接待經(jīng)費(fèi)，包括管理局的免票在內(nèi)，要按照省上的要求，按照不低于11% 的比例來(lái)壓縮。二是公務(wù)用車(chē)購(gòu)置，要嚴(yán)格按照車(chē)編和財(cái)力相匹配來(lái)配備，不是你有車(chē)編了，拿到公車(chē)辦的批文了，財(cái)政就一定要買(mǎi)，那還得看今年預(yù)算有沒(méi)有錢(qián)買(mǎi)。同時(shí)，一個(gè)單位，越野車(chē)和轎車(chē)的比例要合適，不能全部都買(mǎi)越野車(chē)，現(xiàn)在交通條件這么好，也應(yīng)該從大局出發(fā)、從節(jié)約出發(fā)，配備轎車(chē)。財(cái)政在這方面要把好關(guān)，新的設(shè)備購(gòu)置要和單位目前的資產(chǎn)狀況相結(jié)合，與實(shí)物總量相結(jié)合。三是樓堂館所。今年7 月，中央下發(fā)了《關(guān)于黨政機(jī)關(guān)停止新建樓堂館所和清理辦公用房的通知》，明確5 年內(nèi)，各級(jí)黨政機(jī)關(guān)一律不得以任何形式和理由新建樓堂館所，各級(jí)黨政機(jī)關(guān)不得以任何理由安排財(cái)政資金用于包括培訓(xùn)中心在內(nèi)的各類(lèi)具有住宿、會(huì)議、餐飲等接待功能的設(shè)施或場(chǎng)所的維修改造。
(四)整合各類(lèi)資金資源，盤(pán)活財(cái)政存量資金
整合專(zhuān)項(xiàng)資金將是下一步改革的一個(gè)重點(diǎn)。州財(cái)政局和州級(jí)各部門(mén)，要加大專(zhuān)項(xiàng)資金清理整合力度，對(duì)政策目標(biāo)已經(jīng)實(shí)現(xiàn)，期限到期或者由于政策環(huán)境變化已無(wú)設(shè)立必要的專(zhuān)項(xiàng)資金，予以取消;對(duì)需要繼續(xù)保留且可以合并的，最大程度予以整合。同時(shí)，要加強(qiáng)州內(nèi)平臺(tái)資源的整合，比如旅游促銷(xiāo)這一塊兒，網(wǎng)絡(luò)完全可以利用州政府網(wǎng)站、九網(wǎng)公司等州內(nèi)平臺(tái)公司，不一定說(shuō)按慣例、按合同都找別的州外的企業(yè)，也不通過(guò)招投標(biāo)，這是要出問(wèn)題的。
(五)完善預(yù)算管理體系，建立規(guī)范、完整的預(yù)算制度
完善科學(xué)完整、結(jié)構(gòu)優(yōu)化、有機(jī)銜接的政府預(yù)算體系，全面反映政府收支總量、結(jié)構(gòu)和管理活動(dòng)，統(tǒng)籌運(yùn)用好公共資源。具體來(lái)說(shuō)就是編制好以公共財(cái)政預(yù)算、政府性基金預(yù)算、社會(huì)保障預(yù)算和國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算為主體的“四本預(yù)算”。公共財(cái)政預(yù)算和政府性基金預(yù)算我州編制較好，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算和社會(huì)保障預(yù)算尚未啟動(dòng)。在此，我要求，州本級(jí)20xx 年必須啟動(dòng)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算編制工作，這也是州政府和省財(cái)政廳的要求。社會(huì)保障預(yù)算編制按照省財(cái)政廳改革要求逐步推進(jìn)。
(六)積極穩(wěn)妥推進(jìn)預(yù)算信息公開(kāi)，提高財(cái)政預(yù)算透明度
財(cái)政部前不久下發(fā)了《關(guān)于推進(jìn)省以下預(yù)決算公開(kāi)工作的通知》，要求應(yīng)于20xx年之前在所有縣級(jí)以上政府開(kāi)展包括財(cái)政預(yù)決算、部門(mén)預(yù)決算及“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算、市(縣)級(jí)匯總“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算等方面在內(nèi)的公開(kāi)工作。其中，20xx 年應(yīng)至少選擇20% 的地市級(jí)和縣級(jí)開(kāi)展“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算公開(kāi)工作，20xx 年所選地區(qū)應(yīng)至少達(dá)到50% 。我們州本級(jí)這項(xiàng)工作走在了前面，下一步要繼續(xù)提高部門(mén)預(yù)算公開(kāi)的主動(dòng)性和積極性，加快推進(jìn)“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算公開(kāi)工作，除黨委序列部門(mén)和政府涉密部門(mén)外，其余所有州直預(yù)算部門(mén)必須逐步公開(kāi)當(dāng)年財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算。
(七)加大防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
全州政府性債務(wù)的清理核查工作已經(jīng)結(jié)束，截至今年6 月，州本級(jí)政府性債務(wù)有29.3 億元，比20xx年末增長(zhǎng)9.1% 。其中四個(gè)景區(qū)管理局就占到了25.6 億元，占整個(gè)州本級(jí)債務(wù)的88% 。各景區(qū)管理局要嚴(yán)格控制臨時(shí)聘用人員，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)，大力壓縮一般性支出，將節(jié)約的資金統(tǒng)籌安排用于還債，切實(shí)減輕政府債務(wù)壓力，防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。借州級(jí)財(cái)政資金的有關(guān)縣和單位，州財(cái)政也要求催收其還款。
同志們，做好20xx 年部門(mén)預(yù)算的編制工作意義重大，我們要將國(guó)家各項(xiàng)惠民的方針政策貫徹好、落實(shí)好。財(cái)政部門(mén)和州級(jí)各部門(mén)要加強(qiáng)溝通、密切配合，共同做好20xx 年的預(yù)算編制工作，為“五個(gè)阿壩”建設(shè)做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。謝謝大家。
預(yù)算編制會(huì)議上的講話稿 篇2
同志們：
今天我們?cè)谶@兒 召開(kāi) 一年一度的全縣預(yù)算編制工作會(huì)議。參加 會(huì)議的有縣直一級(jí)預(yù)算單位分管領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)人員，二級(jí)預(yù)算單位的負(fù)責(zé)人、鄉(xiāng)鎮(zhèn)(場(chǎng)、區(qū))分管這項(xiàng)工作的領(lǐng)導(dǎo)以及財(cái)政所所長(zhǎng)、預(yù)算會(huì)計(jì)、財(cái)政局分管領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)業(yè)務(wù)股室負(fù)責(zé)人及業(yè)務(wù)人員。這次會(huì)議是一個(gè)規(guī)模比較大的會(huì)議，也是一年一度非常重要的會(huì)議。 以 今天這次會(huì)議為標(biāo)志，全縣預(yù)算編制工作進(jìn)入關(guān)鍵時(shí)期。剛才， 財(cái)政局長(zhǎng) 陶 吉勇同志 就財(cái)政預(yù)算編制和財(cái)政收支情況的重要問(wèn)題作了通報(bào)，提出了幾點(diǎn)建議 。 這些建議事關(guān)全縣財(cái)政收支和經(jīng)濟(jì)運(yùn)行，請(qǐng)大家務(wù)必 重視 、抓好落實(shí)。我再講 三個(gè)方面的意見(jiàn)，供大家在具體工作當(dāng)中參考落實(shí)。
一、充分認(rèn)清當(dāng)前形勢(shì)
(一)認(rèn)清當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)。 20xx年，在整體經(jīng)濟(jì)下行壓力下，我們 積極應(yīng)對(duì)錯(cuò)綜復(fù)雜的 經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和艱巨繁重的改革任務(wù)，全縣經(jīng)濟(jì)運(yùn)行總體形勢(shì)是穩(wěn)中有憂。我說(shuō)的憂是“憂慮”的“憂”，那么憂在哪里?主要 的 憂慮是經(jīng)濟(jì)還在下行，觸底的情形還不十分明顯，當(dāng)前經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的問(wèn)題不是短期的、不是局部的， 而 是中長(zhǎng)期的、全國(guó)范圍的。政策層面上，減稅、清費(fèi)仍是主基調(diào)，大家都知道“營(yíng)改增”是今年5月份開(kāi)始實(shí)施的。 政策性減稅、減費(fèi)、減收在持續(xù)發(fā) 酵 ，收入增長(zhǎng)大幅下滑。剛才 ，陶吉勇同志 通報(bào)的，我們幾項(xiàng)收入到了11月份還只是完成了全年目標(biāo)任務(wù)的80%、86%，可用財(cái)力在逐漸減少。 現(xiàn)實(shí)層面上，全縣工業(yè)經(jīng)濟(jì)總量小，骨干企業(yè)稅源減收嚴(yán)重，41 個(gè)規(guī)上工業(yè)企業(yè)其中的6個(gè)企業(yè)今年是零申報(bào)，有 54 %的工業(yè)產(chǎn)值和增幅出現(xiàn)負(fù)增長(zhǎng)。 受諸多政策性因素影響， 20xx年財(cái)政收支將更加趨緊、形勢(shì)更為復(fù)雜、矛盾更加突出。
(二)認(rèn)清財(cái)政收支形勢(shì)。 一是政策減收影響巨大。 稅收收入方面，整體 經(jīng)濟(jì)下行直接導(dǎo)致了稅收增速放緩，我縣水電、礦產(chǎn)、水泥、汽配、服裝、煙葉等30多家規(guī)模以上企業(yè)稅源減收嚴(yán)重，11家正常生產(chǎn)企業(yè)減產(chǎn)，導(dǎo)致骨干稅源減稅額達(dá)1700萬(wàn)元， 加之營(yíng)改增后的增值稅與中央分成，預(yù)計(jì)減少稅收1600萬(wàn)元。上級(jí)取消電子、煙葉等行業(yè)增值稅劃轉(zhuǎn)，將減少稅收1800萬(wàn)元。 營(yíng)改增政策還將持續(xù)影響20xx年的財(cái)政收入，減稅效應(yīng)將進(jìn)一步顯現(xiàn);非稅收入方面，中央強(qiáng)力推進(jìn)“放管服”改革，清費(fèi)降費(fèi)，收入也還要進(jìn)一步減少。從長(zhǎng)遠(yuǎn)看,減稅降費(fèi)政策會(huì)持續(xù)深入推進(jìn)， 必將增加20xx年預(yù)算編制的困難。今年元至10月份，全縣財(cái)政收入完成42752萬(wàn)元，占預(yù)期目標(biāo)52300萬(wàn)元的81.7% ; 地方一般公共財(cái)政預(yù)算收入完成31828萬(wàn)元，占預(yù)期目標(biāo)37800萬(wàn)元的84.2%，相差5972萬(wàn)元。從當(dāng)前收入總體形勢(shì)看， 能否實(shí)現(xiàn)全年財(cái)政收入目標(biāo)，將直接影響全年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行。為了完成這個(gè)目標(biāo)，我們這幾個(gè)月以來(lái)，一直在加緊步伐、多管齊下，層層動(dòng)員，出臺(tái)了加強(qiáng)稅收征管的指導(dǎo)性意見(jiàn)，每個(gè)月都召開(kāi)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)分析會(huì)。國(guó)稅、地稅、財(cái)政及各鄉(xiāng)鎮(zhèn)(場(chǎng)、區(qū))、縣直有關(guān)職能部門(mén)都積極參與到行動(dòng)當(dāng)中來(lái)，力爭(zhēng)確保完成全年目標(biāo)任務(wù)。 二是剛性支出逐年增加。 與收入增速放緩情況相反，財(cái)政支出則呈剛性增長(zhǎng)。 今年以來(lái)，新增住房公積金、醫(yī)療保險(xiǎn)、養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助、村干部工資、鄉(xiāng)鎮(zhèn)公用經(jīng)費(fèi)等大額支出，比上年增加15723萬(wàn)元�？h人大在20xx年財(cái)政預(yù)算方案中批準(zhǔn)的新增政策性支出有9項(xiàng)，全部落實(shí)需增加支出24740萬(wàn)元，加上當(dāng)年減收增支因素，全年財(cái)政收支缺口達(dá)27040萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”目標(biāo)十分困難、壓力巨大。20xx年，教育、科技、文化、社保、衛(wèi)生、司法等方面的改革將持續(xù)推進(jìn)，需要足夠的財(cái)政資金來(lái)支撐，這些方面的支出一旦增加了，就減不下來(lái)。同時(shí)，政府性債務(wù)已進(jìn)入償還高峰期;縣委、縣政府重大戰(zhàn)略決策部署、支持經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和重大項(xiàng)目建設(shè)等支出的落實(shí)，都需要地方財(cái)力予以保障，這些都是打基礎(chǔ)、管長(zhǎng)遠(yuǎn)、增后勁的一些支出，是必不可少的。 三是可用財(cái)力十分有限。 近幾年來(lái)，我們將財(cái)政資金統(tǒng)籌用于落實(shí)重大政策、推進(jìn)重大改革、支持精準(zhǔn)扶貧等方面的支出非常多。20xx年用于精準(zhǔn)扶貧的統(tǒng)籌資金將近40億，這里面有中央、省里的項(xiàng)目和專(zhuān)項(xiàng)基金項(xiàng)目。全縣財(cái)力儲(chǔ)備非常薄弱，實(shí)現(xiàn)財(cái)政收支平衡十分困難。
之所以說(shuō)這么多，主要是想給大家客觀分析當(dāng)前形勢(shì)。 財(cái)政收入下滑、可用財(cái)力不斷減少,但是剛性支出不斷增長(zhǎng)，財(cái)政收支矛盾日益凸顯。在這樣的財(cái)政形勢(shì)下，我們預(yù)算編制工作的指導(dǎo)思想是什么?我覺(jué)得，根本上還是 靠 我們大家，特別是在坐的各位，要樹(shù)立過(guò)緊日子思想，要推進(jìn)改革創(chuàng)新，要根據(jù) 這個(gè) 指導(dǎo)思想來(lái)編制明年的財(cái)政預(yù)算。
二、牢牢把握工作重點(diǎn)
當(dāng) 前預(yù)算改革的主要任務(wù)是建立全面規(guī)范、公開(kāi)透明的現(xiàn)代政府預(yù)算管理制度，核心內(nèi)容是預(yù)算編制科學(xué)完整、預(yù)算執(zhí)行規(guī)范有效、預(yù)算監(jiān)督公開(kāi)透明，三者要有機(jī)銜接、相互制衡。凡事預(yù)則立，不預(yù)則廢。做好預(yù)算編制需要集思廣益、凝聚共識(shí)，把握好各項(xiàng)政策，并把改革精神融入到預(yù)算編制和財(cái)政管理工作中去。
(一)切實(shí)加快財(cái)政支出進(jìn)度。 我們必須把財(cái)政資金更快、更好地轉(zhuǎn)變?yōu)閷?shí)物工作量，拉動(dòng)整個(gè)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。20xx年以來(lái)，財(cái)政部門(mén)積極落實(shí)“限時(shí)制、催辦制、督辦制、特事特辦制”，從很大程度上簡(jiǎn)化了資金撥付程序，資金撥付效率得到了有效提升。但從元至10月份支出情況通報(bào)看，全縣整體預(yù)算執(zhí)行仍然慢于時(shí)間進(jìn)度，有部分單位今年預(yù)算的公用經(jīng)費(fèi)、項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)、專(zhuān)項(xiàng)資金沒(méi)有支出進(jìn)度，還有部分單位支出進(jìn)度在30%以下。這里，我們就要反思了：不排除有些單位把獎(jiǎng)勵(lì)工資和年終兌現(xiàn)放在年底的幾個(gè)月來(lái)兌現(xiàn)。但是還有很多手里拿著資金找不到項(xiàng)目、有資金沒(méi)有項(xiàng)目;或者說(shuō)是對(duì)項(xiàng)目的進(jìn)度督辦不力、前期準(zhǔn)備工作不充分。這是對(duì)單位、對(duì)工作極不負(fù)責(zé)的態(tài)度。所以，大家要嚴(yán)格執(zhí)照預(yù)算年度，對(duì)應(yīng)撥付的資金加快撥付，形成實(shí)際支出，確保支出按序、按時(shí)、按進(jìn)度執(zhí)行，杜絕年終突擊支出的現(xiàn)象發(fā)生。當(dāng)年部門(mén)預(yù)算未形成實(shí)際支出的，對(duì)本級(jí)預(yù)算結(jié)余的資金，由縣 政府收回統(tǒng)籌使用。我們?nèi)ツ暌呀?jīng)執(zhí)行，今年還是按這個(gè)規(guī)則來(lái)辦。不僅要收回，而且在下一年的預(yù)算還要進(jìn)行調(diào)整。對(duì)結(jié)轉(zhuǎn)兩年的資金，包括基建資金和非基建資金，由縣政府收回統(tǒng)籌使用。這不是要大家年終突擊花錢(qián)，只能說(shuō)明是一些單位預(yù)算編制不科學(xué)。
(二)切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政借款回收。 根據(jù)省政府要求，全縣20xx年底財(cái)政借款余額要比20xx年壓縮30%以上，在20xx年底全部收回，并嚴(yán)格規(guī)范財(cái)政借款程序，有效控制新增財(cái)政借款。目前，我縣財(cái)政借款金額過(guò)大，涉及單位較多，回收工作難度較重。財(cái)政部門(mén)要進(jìn)一步強(qiáng)化工作措施，對(duì)有約定還款時(shí)間、到期的暫付款要全額收回。對(duì)預(yù)算單位沒(méi)有明確還款時(shí)間或以前年度在財(cái)政部門(mén)的借款也必須在今年內(nèi)歸還。各單位也要主動(dòng)配合財(cái)政部門(mén)工作，根據(jù)《鄖西縣財(cái)政資金外借管理辦法》要求，通過(guò)用當(dāng)年指標(biāo)、結(jié)存指標(biāo)、自有資金等方式盡快歸還財(cái)政借款，確保完成省政府考核指標(biāo)。同時(shí)，要控制新增財(cái)政借款，在借款程序上要嚴(yán)格把關(guān)，按規(guī)程操作。
(三)切實(shí)提高資金使用績(jī)效。 財(cái)政資金使用實(shí)現(xiàn)效益最大化有兩個(gè)途徑，一靠理財(cái)能力，二靠制度保障，兩者的重點(diǎn)都是要進(jìn)一步深化改革，加強(qiáng)體制機(jī)制創(chuàng)新。圍繞提高財(cái)政資金績(jī)效，需要繼續(xù)推進(jìn)三個(gè)方面的工作：
一是加大資金統(tǒng)籌整合。 目前，項(xiàng)目資金分配使用過(guò)于分散，嚴(yán)重影響了資金使用效率。我們要通過(guò)向上爭(zhēng)取和向內(nèi)挖潛，加大財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金統(tǒng)籌力度，按照“多個(gè)渠道進(jìn)水、一個(gè)池子蓄水、一個(gè)龍頭放水”的要求，采取跨部門(mén)、跨年度、跨層級(jí)的辦法，統(tǒng)籌各級(jí)性質(zhì)相近、用途一致的項(xiàng)目資金，全力支持精準(zhǔn)扶貧工作。精準(zhǔn)扶貧是當(dāng)前的頭等大事、要事，要通過(guò)三年時(shí)間整合資金100億元，集中用于特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展、生態(tài)扶貧搬遷、連片開(kāi)發(fā)工程、勞動(dòng)技能培訓(xùn)、社會(huì)保障兜底等“五大工程”建設(shè)，確保如期完成“精準(zhǔn)扶貧、不落一人”目標(biāo)。在資金統(tǒng)籌工作上，各部門(mén)要積極配合財(cái)政部門(mén)，財(cái)政部門(mén)也要放開(kāi)手腳，要?jiǎng)诱娓�、真行�?dòng)，加大力度消除體制機(jī)制和管理制度等方面的障礙，真正提高財(cái)政資金使用效率和效益。在這方面，有些局領(lǐng)導(dǎo)做的很不錯(cuò)，主動(dòng)提出將資金整合到精準(zhǔn)扶貧資金大池子中。
在目前的新常態(tài)下，大家一定要解放思想，不要再 像 過(guò)去一樣，手中拿幾個(gè)錢(qián)，到年終時(shí)，等這個(gè)村的、那個(gè)局的負(fù)責(zé)人找自己，自己好行使分配資金的權(quán)力。 權(quán)力是 一把“雙刃劍” ，是沉甸甸的責(zé)任 ;錢(qián)用的好、管理嚴(yán)，問(wèn)題不大;錢(qián)用的過(guò)程中出了 問(wèn)題，你是要負(fù)責(zé)任的!我們把小錢(qián)化零為整，聚合力量辦大事。只有這樣，完成精準(zhǔn)扶貧任務(wù)才有保障，我們的履職盡責(zé)才能到位。
二是積極盤(pán)活存量資金。 目前，全縣有80多個(gè)單位賬上有存量資金，而且賬面上資金量還不少。資金躺在賬戶中，看似高枕無(wú)憂，實(shí)則是對(duì)資金的極大浪費(fèi)。按照財(cái)政存量資金管理要求，20xx年以前結(jié)存的財(cái)政資金，如果在今年年底不能及時(shí)撥付使用，按政策在20xx年予以收回，由縣政府統(tǒng)籌使用。各單位要充分認(rèn)識(shí)盤(pán)活財(cái)政存量資金的重要性，務(wù)必把閑散資金降低到最低限度，切實(shí)采取可行措施，盡快撥付資金，讓趴在賬上的資金動(dòng)起來(lái)、用起來(lái)、活起來(lái)。
三是加強(qiáng)項(xiàng)目前期管理。 項(xiàng)目管理是當(dāng)前工作中的一個(gè)薄弱環(huán)節(jié)，項(xiàng)目前期工作做得不細(xì)、不深、不透 ，會(huì) 嚴(yán)重影響預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，這是財(cái)政資金花不出去的主要原因。 今后，各項(xiàng)目主管部門(mén)要加強(qiáng)聯(lián)系溝通，督促項(xiàng)目建設(shè)單位及早做好項(xiàng)目規(guī)劃、設(shè)計(jì)及招投標(biāo)工作，在確保工程質(zhì)量的前提下，加快項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度。說(shuō)到這兒，縣直各相關(guān)單位和各鄉(xiāng)鎮(zhèn)(場(chǎng)、區(qū))要做好項(xiàng)目的儲(chǔ)備工作、做好前期工作。20xx年要計(jì)劃推進(jìn)的重點(diǎn)項(xiàng)目，投資總額要達(dá)到130億。這 130 億的幾十個(gè)項(xiàng)目中，前期工作是不是充分、是不是到位，直接關(guān)系到130個(gè)億是不是能如期花出去。項(xiàng)目完工后，督促建設(shè)單位及時(shí)進(jìn)行竣工決算、驗(yàn)收等工作，確保項(xiàng)目建設(shè)資金能夠及時(shí)撥付。 希望大家高度重視項(xiàng)目前期管理，盡快形成有效的項(xiàng)目管理工作機(jī)制。
(四)牢固樹(shù)立勤儉節(jié)約意識(shí)。 我們要繼續(xù)弘揚(yáng)勤儉節(jié)約、艱苦奮斗的中華民族傳統(tǒng)美德，嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定，杜絕鋪張浪費(fèi)，大力壓縮一般性支出。在有限的財(cái)力下，編制預(yù)算要做到“三精”：一要精準(zhǔn)，錢(qián)要花在刀刃上;二要精細(xì)，預(yù)算要精確到每一分錢(qián)上，把每一分錢(qián)都用好;三要精確，要把預(yù)算落實(shí)到項(xiàng)目上。同時(shí)，還要做到“三個(gè)結(jié)合”： 一是長(zhǎng)短結(jié)合 。長(zhǎng)期方面，要發(fā)揮財(cái)政資金的引領(lǐng)支撐作用，圍繞“十三五”重大項(xiàng)目、重要規(guī)劃目標(biāo)，加大支持和服務(wù)力度。中期方面，要按照財(cái)政三年支出規(guī)劃既定要求，適時(shí)更新重大改革、重要政策和重大項(xiàng)目的支出管理，強(qiáng)化財(cái)政規(guī)劃對(duì)年度預(yù)算的約束性。短期方面，要突出年度任務(wù)，除了基本保障性支出外，對(duì)于已經(jīng)明確的重大工程、重要改革事項(xiàng)，要給予充分保障。 二是保壓結(jié)合 。保：財(cái)政本質(zhì)上是民生財(cái)政，財(cái)政工作首要的是保障基本民生，解決人民群眾最關(guān)心、最直接、最現(xiàn)實(shí)的利益問(wèn)題。同時(shí)，要保障各單位基本工資、基本運(yùn)轉(zhuǎn)，對(duì)于縣委、縣政府“打基礎(chǔ)、管長(zhǎng)遠(yuǎn)”的重點(diǎn)項(xiàng)目、重點(diǎn)工程，要全力支持，做好保障。壓：主要是一般性支出，對(duì)于非生產(chǎn)性支出、非重點(diǎn)性建設(shè)支出，原則上不增長(zhǎng)。 三是急緩結(jié)合 。任何時(shí)候任何情況下，民生問(wèn)題要優(yōu)先撥付，全力支持。對(duì)于分進(jìn)度推進(jìn)項(xiàng)目進(jìn)展緩慢、計(jì)劃內(nèi)項(xiàng)目前期不到位等情況，預(yù)算資金要根據(jù)項(xiàng)目推進(jìn)情況暫緩撥付。因此，各部門(mén) 要 按照“精打細(xì)算、厲行節(jié)約”原則編制預(yù)算， 將有限的財(cái)力用在“刀刃”上。
三、正風(fēng)肅紀(jì)狠抓落實(shí)
(一)壓實(shí)責(zé)任。 部門(mén)預(yù)算編制是一項(xiàng)集預(yù)測(cè)與決策一體的綜合性工作，涉及單位管理的各個(gè)方面。各單位要切實(shí)履行預(yù)算編制工作的主體責(zé)任。特別是各單位“一把手”，要對(duì)本單位的財(cái)政狀況，包括閑散資金、沉淀資金等，做到心中有數(shù)。對(duì)一些按規(guī)定不能安排的支出要堅(jiān)決壓下來(lái)，真正把縣委、縣政府關(guān)于預(yù)算編制的要求與本部門(mén)的具體情況結(jié)合起來(lái)，使部門(mén)預(yù)算編制更加科學(xué)合理。
(二)嚴(yán)格程序。 部門(mén)預(yù)算是依據(jù)《預(yù)算法》批復(fù)的法律文件，具有剛性約束，必須嚴(yán)格執(zhí)行，真正實(shí)現(xiàn)依法預(yù)算、依法理財(cái)。所有項(xiàng)目均要填報(bào)規(guī)范的項(xiàng)目申報(bào)表，編報(bào)說(shuō)明要詳細(xì)、合規(guī)、合理，有關(guān)內(nèi)容和數(shù)字應(yīng)銜接一致。在預(yù)算編制的各個(gè)環(huán)節(jié)安排每一項(xiàng)預(yù)算資金時(shí)，要自覺(jué)接受人大、審計(jì)監(jiān)督，對(duì)預(yù)算編制和執(zhí)行過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題要嚴(yán)格按照人大的要求整改到位。同時(shí)，財(cái)政部門(mén)、各預(yù)算單位要落實(shí)好各自的工作責(zé)任，加大預(yù)決算信息公開(kāi)力度，切實(shí)做好相關(guān)解釋工作，更好地接受公眾監(jiān)督，提高依法理財(cái)水平。
(三)鐵律管財(cái)。 要用鐵的紀(jì)律管財(cái)政，把紀(jì)律、規(guī)矩挺在前面，守住“三條線”：一是守住勤儉辦事的標(biāo)線。要嚴(yán)格落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神、國(guó)務(wù)院約法三章、《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)條例》和省委六條意見(jiàn)。二是守住財(cái)務(wù)制度的紅線。有些單位的財(cái)務(wù)混亂現(xiàn)象要認(rèn)真查一查，必須在財(cái)務(wù)制度上進(jìn)行規(guī)范約束，嚴(yán)格執(zhí)行“先審批后立項(xiàng)”、“先有預(yù)算、后有支出”等規(guī)章制度。三是守住財(cái)政紀(jì)律的高壓線。要加強(qiáng)執(zhí)紀(jì)監(jiān)督，加大問(wèn)責(zé)力度，以嚴(yán)的標(biāo)準(zhǔn)、鐵的紀(jì)律念好“緊箍咒”。
同志們，財(cái)政工作事關(guān)全縣改革、發(fā)展、穩(wěn)定的大局，希望大家按照縣委、縣政府提出的指導(dǎo)思想、基本原則、工作重點(diǎn)和具體要求，強(qiáng)化部門(mén)責(zé)任，把握時(shí)間節(jié)點(diǎn)，加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，精心組織實(shí)施，確保部門(mén)預(yù)算編制工作落實(shí)推進(jìn)到位 。
謝謝大家!
預(yù)算編制會(huì)議上的講話稿 篇3
同志們：
9 月 28 日 , 省政府在洪山禮堂組織召開(kāi)了全省省級(jí)部門(mén)預(yù)算編制工作會(huì)議 , 省財(cái)政廳廳長(zhǎng)王文童同志就 20xx年預(yù)算編制等工作作了發(fā)言 , 省委、常務(wù)副省長(zhǎng)王曉東同志作了大會(huì)講話。焦廳長(zhǎng)、我和曹俊同志參加了會(huì)議。會(huì)后，我們及時(shí)將會(huì)議精神向戴廳長(zhǎng)作了全面的匯報(bào)。
10 月 16 日 ，省財(cái)政廳下達(dá)了我廳 20xx年部門(mén)預(yù)算 “ 一下 ” 控制數(shù)，根據(jù)全省預(yù)算編制工作會(huì)議精神以及省財(cái)政廳下達(dá)我廳 20xx年預(yù)算控制數(shù)情況，結(jié)合我廳實(shí)際，按照事權(quán)財(cái)權(quán)匹配的原則以及廳主要領(lǐng)導(dǎo)的意見(jiàn)，我們對(duì) “ 一下 ” 控制數(shù)進(jìn)行了細(xì)化與分解，并將具體方案再次詳細(xì)地向戴廳長(zhǎng)和焦廳長(zhǎng)作了匯報(bào)，兩位領(lǐng)導(dǎo)非常重視，對(duì)預(yù)算分解方案表示認(rèn)同，并對(duì)做好全廳20xx年預(yù)算編制等工作做出了重要的指示，提出了具體的要求。
根據(jù)廳領(lǐng)導(dǎo)指示，決定今天組織召開(kāi)全廳 20xx年預(yù)算編制工作會(huì)議，并就有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行再動(dòng)員、再部署，廳黨組成員、副廳長(zhǎng)焦泰文同志親自出席會(huì)議并將作重要講話，充分表明了對(duì)這項(xiàng)工作的重視與支持。廳計(jì)財(cái)處將認(rèn)真貫徹落實(shí)好戴廳長(zhǎng)的決策部署和焦泰文副廳長(zhǎng)的講話精神，履行職責(zé)，做好服務(wù)，扎實(shí)組織和實(shí)施好下一階段的工作。也請(qǐng)?jiān)谧母鞑块T(mén)、各單位切實(shí)領(lǐng)會(huì)精神，按照統(tǒng)一部署，認(rèn)真做好本職工作，為編制一個(gè)合規(guī)、科學(xué)、精細(xì)、創(chuàng)新的 20xx年部門(mén)預(yù)算作出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。
根據(jù)會(huì)議安排，我介紹九個(gè)方面的情況，供大家參考。
一、珍惜取得的成果
受經(jīng)濟(jì)下行、結(jié)構(gòu)性調(diào)稅、政策性減費(fèi)等多重因素疊加影響，全國(guó)財(cái)政收入呈現(xiàn)大幅下降等趨勢(shì)性變化。我省也不例外，元至 9 月份，全省地方一般預(yù)算收入增幅自改革開(kāi)放以來(lái)首次回落到個(gè)位數(shù)，如果拋開(kāi)非稅收入等蓄水池的調(diào)節(jié)因素，稅收收入特別是主體稅種如增值稅、營(yíng)業(yè)稅、企業(yè)所得稅等均為負(fù)增長(zhǎng)。加上工資改革、行政事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)等政策已經(jīng)出臺(tái)，正在兌現(xiàn)或者即將兌現(xiàn)，民生等剛性需求大幅增加，一減一增，財(cái)政形勢(shì)異常嚴(yán)峻，為了確保預(yù)算平衡，不留赤字，省政府明確提出 “ 兩個(gè)一律不再 ” ，即一律不再增加各單位的項(xiàng)目支出，一律不再增加原有項(xiàng)目資金額度。在復(fù)雜嚴(yán)峻的局面下，為了保兌現(xiàn)、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保發(fā)展，在綜合算賬、力求平衡的指導(dǎo)思想下，廳主要領(lǐng)導(dǎo)親自關(guān)心，分管廳長(zhǎng)以及相關(guān)廳領(lǐng)導(dǎo)出面協(xié)調(diào)，各職能部門(mén)密切配合、全力作為、善于作為， 20xx年部門(mén)預(yù)算爭(zhēng)取工作取得不錯(cuò)的結(jié)果， 一是全廳所有預(yù)算單位經(jīng)費(fèi)撥款全面飄紅。二是事業(yè)單位人員支出標(biāo)準(zhǔn)、退休人員標(biāo)準(zhǔn)提高，很大程度上減輕了各單位的壓力。三是行政和參公單位部分政策性獎(jiǎng)勵(lì)資金以及公用經(jīng)費(fèi)等增加預(yù)算，有利于促進(jìn)運(yùn)轉(zhuǎn)。四是部分預(yù)算硬缺口的單位，廳里想方設(shè)法，調(diào)整財(cái)力，這些單位經(jīng)費(fèi)得到一定的補(bǔ)充，養(yǎng)人與做事平衡推進(jìn)。五是一些有收費(fèi)職能的單位，借機(jī)發(fā)力，通力合作，積極行動(dòng)，溝通協(xié)調(diào)，本單位必要的支出部分已經(jīng)或者有望得到財(cái)政部門(mén)的支持。
以上結(jié)果來(lái)之不易，一定要珍惜。
二、執(zhí)行有關(guān)政策
20xx年是 “ 十三五 ” 規(guī)劃的開(kāi)局之年，也是推進(jìn)財(cái)稅體制改革的關(guān)鍵之年。全面把握改革政策，認(rèn)真落實(shí)工作部署，依法合規(guī)地編制和執(zhí)行好預(yù)算，對(duì)于實(shí)現(xiàn)財(cái)稅體制改革總體目標(biāo)、加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度、順利實(shí)施 “ 十三五 ” 規(guī)劃，都具有十分重要的意義。
為便于各部門(mén)系統(tǒng)學(xué)習(xí)、準(zhǔn)確把握和全面執(zhí)行政策，省財(cái)政廳將近期中央和省里印發(fā)的相關(guān)文件進(jìn)行了梳理，一并匯編成冊(cè)，歸總到年度部門(mén)預(yù)算編審指南當(dāng)中。 三中全會(huì)的決定以及中央和省陸續(xù)出臺(tái)的一系列法律法規(guī)和規(guī)范性的文件，明確了財(cái)稅體制改革、預(yù)算改革的方向和重點(diǎn)，搭建了現(xiàn)代財(cái)政制度的基本框架，是我們編制部門(mén)預(yù)算的基本指針，請(qǐng)大家務(wù)必認(rèn)真學(xué)習(xí)，深刻領(lǐng)會(huì)，抓住實(shí)質(zhì)，合理運(yùn)用。
同時(shí)，省財(cái)政廳在下達(dá) “ 一下 ” 控制數(shù)中，要求各單位編報(bào) “ 二上 ” 時(shí)，一定要按照政策、口徑等執(zhí)行，同時(shí)要求各單位，一是將所有收支全部納入部門(mén)預(yù)算管理。包括中央轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入、單位經(jīng)營(yíng)收入、其他收入、經(jīng)認(rèn)定的結(jié)轉(zhuǎn)收入、實(shí)撥資金賬戶結(jié)余當(dāng)年可使用的資金、漢外單位地方各項(xiàng)收入等。二是按政策細(xì)化編報(bào)支出預(yù)算。重點(diǎn)是按照工資政策編制人員經(jīng)費(fèi)，并將行政事業(yè)單位政策范圍內(nèi)的獎(jiǎng)勵(lì)性工作納入年初人員經(jīng)費(fèi)編報(bào)，統(tǒng)籌各項(xiàng)資金，按政策編制事業(yè)單位人員經(jīng)費(fèi)，按政策編列公務(wù)交通補(bǔ)助(自行調(diào)整解決)。三是涉企收費(fèi)暫停后經(jīng)費(fèi)保障問(wèn)題。取消收費(fèi)后省直部門(mén)履行相關(guān)職能必需的成本性支出，以及維護(hù)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的經(jīng)常性支出，由本單位內(nèi)部調(diào)整、壓縮支出，確實(shí)不足的，經(jīng)省財(cái)政逐項(xiàng)審核后，適度彌補(bǔ)。
三、切實(shí)擔(dān)負(fù)責(zé)任
預(yù)算支出是各部門(mén)、各單位履行公共管理和公共服務(wù)職責(zé)的基礎(chǔ)和支撐，編制好部門(mén)預(yù)算也是各部門(mén)、各單位依法行政的重要方面和基本前提。新預(yù)算法明確規(guī)定，各部門(mén)、各單位是本部門(mén)、本單位預(yù)算編制和執(zhí)行的主體，對(duì)預(yù)算編制的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和預(yù)算執(zhí)行的結(jié)果負(fù)主體責(zé)任，同時(shí)還要求政府預(yù)算支出編列到功能分類(lèi)的項(xiàng)級(jí)科目，這就對(duì)部門(mén)預(yù)算的準(zhǔn)確和細(xì)化提出了更高的要求。落實(shí)這些要求，主要靠在座的各單位、相關(guān)同志，廳計(jì)財(cái)處代替不了各部門(mén)去編制部門(mén)預(yù)算。因此，預(yù)算的編制必須由各部門(mén)、各單位從基層單位開(kāi)始逐級(jí)審核匯編，并嚴(yán)格按照批復(fù)的預(yù)算去執(zhí)行。
適應(yīng)預(yù)算完整、準(zhǔn)確、細(xì)化的要求，各部門(mén)、各單位要進(jìn)一步落實(shí)主體責(zé)任，完整編報(bào)收入，在這里，要著重強(qiáng)調(diào)一點(diǎn)，就是上級(jí)補(bǔ)助收入如農(nóng)業(yè)部專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助收入等，各單位一定要編列進(jìn)去，已經(jīng)明確的按照明確的數(shù)量、事項(xiàng)等編列，沒(méi)有明確的要加緊銜接，科學(xué)預(yù)測(cè)，實(shí)在難以預(yù)測(cè)的，建議按照前三年平均數(shù)測(cè)算編列，目的在于確保預(yù)算完整，減少預(yù)算和決算的差距。要統(tǒng)籌安排支出，統(tǒng)編收支預(yù)算，確保支出保障范圍符合部門(mén)法定職能和事業(yè)發(fā)展規(guī)劃，預(yù)算管理符合財(cái)政部門(mén)規(guī)定的科目、體系、標(biāo)準(zhǔn)以及績(jī)效管理等方面的要求，并在預(yù)算執(zhí)行中強(qiáng)化剛性約束，減少調(diào)整事項(xiàng)。特別是像我們農(nóng)業(yè)廳，內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)以及下屬單位多，除廳機(jī)關(guān)外，還有 37 個(gè)預(yù)算單位、職能任務(wù)重、支出項(xiàng)目多、預(yù)算規(guī)模大、基本情況復(fù)雜，為了把預(yù)算工作做好，一定要健全內(nèi)部責(zé)任傳導(dǎo)與分解機(jī)制，一是各預(yù)算單位是本單位預(yù)算編執(zhí)行的責(zé)任主體，承擔(dān)第一責(zé)任;二是省畜牧、水產(chǎn)、農(nóng)機(jī)等主管部門(mén)要負(fù)責(zé)對(duì)本行業(yè)所屬基層單位預(yù)算編制的初審、把關(guān)工作，簽署初審意見(jiàn)。并負(fù)責(zé)所屬單位預(yù)算執(zhí)行的監(jiān)督指導(dǎo)等;三是各基層單位向本行業(yè)主管部門(mén)(畜牧、水產(chǎn)和農(nóng)機(jī))或者向農(nóng)業(yè)廳報(bào)送 20xx年預(yù)算文本時(shí)，本單位主要領(lǐng)導(dǎo)要署名并加蓋公章，分管廳長(zhǎng)要簽名，無(wú)簽名、無(wú)公章的，要一律打回重報(bào)。同時(shí)，根據(jù)省人大、省財(cái)政廳的統(tǒng)一安排，各單位報(bào)送 20xx年部門(mén)預(yù)算時(shí)，要同時(shí)報(bào)送由本部門(mén)、本單位法定代表人親筆簽署的預(yù)算責(zé)任聲明，書(shū)面承諾對(duì)預(yù)算草案的準(zhǔn)確、真實(shí)、完整和預(yù)算執(zhí)行的結(jié)果負(fù)責(zé)，并依法接受相關(guān)部門(mén)的審查監(jiān)督。
關(guān)于預(yù)算編制方法的問(wèn)題，經(jīng)過(guò)多年探索，全廳已經(jīng)積累了一定的經(jīng)驗(yàn)，比如說(shuō)研究定原則(領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究)、統(tǒng)領(lǐng)編預(yù)算(分管領(lǐng)導(dǎo)具體掛帥)、開(kāi)門(mén)編預(yù)算(向外單位學(xué)習(xí))、會(huì)商編預(yù)算(各部門(mén)廣泛參與)、層級(jí)編預(yù)算(大小預(yù)算)、精準(zhǔn)編預(yù)算(政策、口徑、參數(shù)等)、規(guī)律編預(yù)算(按照支出的恒定性)、趨勢(shì)編預(yù)算、滾動(dòng)編預(yù)算等等，這些好辦法請(qǐng)各大家相互借鑒學(xué)習(xí)、合理合規(guī)運(yùn)用。
四、試行滾動(dòng)預(yù)算
實(shí)行中期財(cái)政規(guī)劃管理是深化預(yù)算管理制度改革的重要內(nèi)容，也是建立跨年度預(yù)算平衡機(jī)制的重要舉措。為了扎實(shí)推進(jìn)這項(xiàng)工作。建議各單位一是要高度重視，規(guī)范起步。農(nóng)時(shí)農(nóng)事都有一定之規(guī)，四季交替，相互銜接，各單位要結(jié)合自身實(shí)際，立足已有的工作基礎(chǔ)，實(shí)事求是地編制規(guī)劃，科學(xué)合理地預(yù)測(cè)收支，確保起步之年規(guī)范操作，取得實(shí)際效果。二是突出重點(diǎn)，先行探索。從農(nóng)業(yè)廳發(fā)展實(shí)際看，各產(chǎn)業(yè)發(fā)展的主管部門(mén)、各產(chǎn)業(yè)部門(mén)要先行探索試點(diǎn)，其中保民生、促發(fā)展等領(lǐng)域要重點(diǎn)推進(jìn)，要緊扣重大支出政策和重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目?jī)蓚�(gè)方面，要著力搞好政策落實(shí)和項(xiàng)目建設(shè)年限與預(yù)算年度的銜接，按照政策和項(xiàng)目實(shí)施規(guī)劃、年度預(yù)算和投資計(jì)劃，分年度申請(qǐng)和安排預(yù)算資金。三是要強(qiáng)化基礎(chǔ)，扎實(shí)推進(jìn)。要以中期支出規(guī)劃和滾動(dòng)預(yù)算編制為契機(jī)，加快推進(jìn)各部門(mén)、各單位重大支出項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)，真正做到以規(guī)劃引領(lǐng)項(xiàng)目，以項(xiàng)目為依托編制預(yù)算，提高預(yù)算編制的科學(xué)性和執(zhí)行的有效性。
五、規(guī)范支出管理
目前，部門(mén)預(yù)算中的支出項(xiàng)目設(shè)置過(guò)多、過(guò)細(xì)，項(xiàng)目名稱(chēng)不準(zhǔn)確、不規(guī)范、不完整，項(xiàng)目設(shè)置與部門(mén)法定職責(zé)不相符合等方面的問(wèn)題比較普遍，既不便于規(guī)范管理，也不利于預(yù)決算信息公開(kāi)，需要進(jìn)一步統(tǒng)一歸并和規(guī)范設(shè)置。根據(jù)國(guó)務(wù)院關(guān)于統(tǒng)籌使用財(cái)政資金的方案，財(cái)政部正在著手規(guī)范中央部門(mén)的支出項(xiàng)目設(shè)置，我們也將結(jié)合明年的部門(mén)預(yù)算編制，推進(jìn)這方面的工作。
各部門(mén)、各單位要在對(duì)自身項(xiàng)目支出進(jìn)行全面清理的基礎(chǔ)上，著力改變過(guò)去按照管理處室設(shè)置支出項(xiàng)目的做法，進(jìn)一步規(guī)范項(xiàng)目設(shè)置：一是要控制部門(mén)支出項(xiàng)目個(gè)數(shù)，繼續(xù)推進(jìn)項(xiàng)目的歸并和整合;二是對(duì)共性職能項(xiàng)目，要盡可能統(tǒng)一和規(guī)范項(xiàng)目名稱(chēng);三是對(duì)部門(mén)特定職能項(xiàng)目，支出項(xiàng)目的設(shè)置要與 “ 三定 ” 方案規(guī)定的本部門(mén)職能相銜接，不得設(shè)置超出法定職責(zé)的支出項(xiàng)目;四是要嚴(yán)格控制部門(mén)支出項(xiàng)目層級(jí)，在支出功能分類(lèi)的項(xiàng)級(jí)科目之下，一般不得再拆分設(shè)置更低層級(jí)的支出項(xiàng)目。在預(yù)算當(dāng)面審查和預(yù)算專(zhuān)家評(píng)審階段，我們將重點(diǎn)關(guān)注各部門(mén)支出項(xiàng)目的清理歸并和規(guī)范設(shè)置情況，并將預(yù)算編制工作納入年度績(jī)效考核分?jǐn)?shù)，請(qǐng)各單位先行做好相關(guān)基礎(chǔ)工作。
六、嚴(yán)控 調(diào)整事項(xiàng)
近年來(lái)，各單位預(yù)算編制和執(zhí)行工作不斷改進(jìn)、逐步規(guī)范，但人大預(yù)決算審查、省財(cái)政廳稽查和審計(jì)部門(mén)審計(jì)預(yù)算執(zhí)行時(shí)，仍然反映出許多問(wèn)題，比如部分單位年初能夠細(xì)化的預(yù)算未作細(xì)化，可以預(yù)料的支出未作安排，應(yīng)該采購(gòu)的項(xiàng)目未編制采購(gòu)預(yù)算，部門(mén)預(yù)算調(diào)整變化仍然比較頻繁，有的部門(mén)和單位剛批復(fù)預(yù)算就提出調(diào)整申請(qǐng)，甚至預(yù)算尚未批復(fù)、執(zhí)行還未開(kāi)始就提出新的追加支出要求，財(cái)政和財(cái)務(wù)部門(mén)要花費(fèi)大量的精力，流程非常長(zhǎng)，就財(cái)政廳內(nèi)部來(lái)講，調(diào)整一筆預(yù)算，至少要經(jīng)過(guò)四、五個(gè)處室、上十個(gè)崗位，需要三位副廳長(zhǎng)、最后到文童廳長(zhǎng)審批，涉及重大調(diào)整還需要經(jīng)過(guò)省人大審批。這么做，并不是人為故意要折騰，這是是新預(yù)算法的規(guī)定。說(shuō)這些，就是想請(qǐng)大家明白，預(yù)算一旦定下來(lái)，就不要?jiǎng)恿耍驗(yàn)檎{(diào)整非常困難，很有可能在調(diào)整過(guò)程中，預(yù)算年度執(zhí)行已經(jīng)結(jié)束，要調(diào)整的事項(xiàng)就極有可能形成凈結(jié)余，最后的結(jié)果是被財(cái)政強(qiáng)制收回，有一句話比較貼切， “ 啞巴吃黃連，有苦說(shuō)不出 ” ，請(qǐng)各位把這一點(diǎn)著重向單位、處室的領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)清楚。省人大、財(cái)政廳規(guī)定，除了重大政策性因素，明年預(yù)算一律不作調(diào)整。
希望各部門(mén)、各單位重視這方面的問(wèn)題，從預(yù)算編制環(huán)節(jié)入手，共同克服這種積弊。一是要通過(guò)編制中期支出規(guī)劃和滾動(dòng)預(yù)算，盡量減少年度預(yù)算執(zhí)行中追加財(cái)政撥款的事項(xiàng);二是要科學(xué)、精細(xì)地編制部門(mén)年初預(yù)算，盡量減少執(zhí)行過(guò)程中項(xiàng)目之間、單位之間以及預(yù)算級(jí)次之間的調(diào)整;三是要準(zhǔn)確編制非稅收入安排的支出預(yù)算， “ 以收定支 ” 項(xiàng)目的年度超收收入，當(dāng)年一律不再追加安排支出，納入下年統(tǒng)編預(yù)算;四是要依法編制政府采購(gòu)預(yù)算，屬于年度采購(gòu)目錄范圍的項(xiàng)目支出必須編制采購(gòu)預(yù)算，從明年開(kāi)始，對(duì)屬于部門(mén)工作原因應(yīng)編未編采購(gòu)預(yù)算的，執(zhí)行中不再調(diào)整增列。
七、統(tǒng)籌安排存量
近期印發(fā)的《推進(jìn)財(cái)政資金統(tǒng)籌使用方案》明確規(guī)定： “ 從 20xx年起，對(duì)上年末財(cái)政存量資金規(guī)模較大的地區(qū)或部門(mén)，適當(dāng)壓縮下年財(cái)政預(yù)算安排規(guī)模 ” ，其中 “ 對(duì)上年末財(cái)政存量資金規(guī)模較大的部門(mén)，按一定比例相應(yīng)核減其下年公用經(jīng)費(fèi)或項(xiàng)目支出規(guī)模 ” 。省委、省政府主要領(lǐng)導(dǎo)同志要求堅(jiān)決落實(shí)中央政策，旗幟鮮明、不打折扣，切實(shí)加大盤(pán)活財(cái)政存量資金工作力度，確保不因工作原因?qū)е轮醒肟蹨p對(duì)我省的轉(zhuǎn)移支付。省財(cái)政廳在今年已經(jīng)動(dòng)了 “ 刀子 ” ，部分單位結(jié)余資金已經(jīng)被扣減，這讓我們既痛心又痛恨。 20xx年，請(qǐng)大家一定早提前做好相關(guān)工作：
一是要把上年結(jié)轉(zhuǎn)資金完整編入預(yù)算。 請(qǐng) 各預(yù)算單位及早清理、預(yù)計(jì) 20xx年的結(jié)轉(zhuǎn)資金數(shù)額，在 20xx年 “ 二上 ” 部門(mén)預(yù)算中全面、完整地反映。在 20xx 年度預(yù)算執(zhí)行結(jié)束、結(jié)轉(zhuǎn)資金實(shí)際形成并經(jīng)審核(審計(jì))確認(rèn)后，相關(guān)單位再根據(jù)審核(審計(jì))結(jié)果安排使用。對(duì)按照相關(guān)政策規(guī)定屬于部門(mén)結(jié)余或應(yīng)當(dāng)統(tǒng)籌的資金，省財(cái)政將按政策規(guī)定收回或統(tǒng)籌到總預(yù)算安排使用，各預(yù)算單位不得自行納入年初部門(mén)預(yù)算安排支出。
二是依法合規(guī)盡快使用實(shí)撥賬戶資金。 由于歷史原因，目前各預(yù)算單位的實(shí)撥賬戶中存在一定數(shù)量的結(jié)余資金。按照盤(pán)活財(cái)政存量資金的政策和工作要求，各單位應(yīng)當(dāng)盡快使用，發(fā)揮財(cái)政資金效益。各預(yù)算單位要認(rèn)真清理、甄別實(shí)撥賬戶中的財(cái)政性資金，對(duì) 20xx年擬使用的資金，要納入部門(mén)預(yù)算統(tǒng)籌安排，其他資金也要按規(guī)定在兩年內(nèi)使用完畢;對(duì)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)未使用完的財(cái)政性資金，經(jīng)審計(jì)認(rèn)定后收回總預(yù)算統(tǒng)籌安排。對(duì)預(yù)算執(zhí)行中各單位申請(qǐng)動(dòng)用實(shí)撥賬戶資金的，按照 “先審后用 ” 的原則，由單位提請(qǐng)審計(jì)部門(mén)進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)，分清資金來(lái)源和性質(zhì)，并對(duì)支出進(jìn)行合規(guī)性審核，省財(cái)政再按規(guī)程辦理預(yù)算調(diào)整手續(xù)。
三是按政策規(guī)定核減部分單位的項(xiàng)目支出預(yù)算。 經(jīng)省委、省政府批準(zhǔn)，省財(cái)政廳對(duì)截至 20xx年底結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)額較大的單位動(dòng)了 “ 刀子 ” ，我們廳也有部分單位不幸 “ 中槍 ” ，部分項(xiàng)目資金、 “ 三公 ” 經(jīng)費(fèi)等被硬性收回，讓人痛心加痛恨，在安排 20xx年部門(mén)預(yù)算時(shí)，省財(cái)政又按照收回?cái)?shù)再次按照一定的比例調(diào)減了預(yù)算指標(biāo)，廳里不得不照此抓方配藥，否則，沒(méi)有一點(diǎn)責(zé)任感，沒(méi)有一點(diǎn)心痛。落實(shí)這項(xiàng)政策，目的是督促各部門(mén)科學(xué)編報(bào)預(yù)算、加快執(zhí)行進(jìn)度，如果以后年度部門(mén)結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)模得到了控制、支出進(jìn)度上去了，省財(cái)政仍將繼續(xù)保障單位履行職能和事業(yè)發(fā)展必需的支出。今后，廳里也要借鑒這種辦法，要來(lái)一點(diǎn)真動(dòng)作。
八、強(qiáng)化漢外管理
我廳省屬漢外單位很有幾個(gè)，目前在管理上還存在一些薄弱環(huán)節(jié)，如經(jīng)費(fèi)來(lái)源渠道多樣，預(yù)算體制和管理職責(zé)不明確，執(zhí)行政策不統(tǒng)一，預(yù)算編制不細(xì)化，管理水平參差不齊，一些單位遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律不夠嚴(yán)格，內(nèi)部管理不夠規(guī)范，履行管理職責(zé)不到位，存在突出的違紀(jì)違規(guī)問(wèn)題。近期，省財(cái)政廳印發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范漢外省屬單位預(yù)算管理有關(guān)事項(xiàng)的通知》，對(duì)漢外省屬單位的預(yù)算管理體制和職責(zé)、部門(mén)演算編制和執(zhí)行以及加強(qiáng)預(yù)算監(jiān)督管理等做出了統(tǒng)一的規(guī)定，希望相關(guān)部門(mén)和單位按照規(guī)定辦理。
一是要落實(shí)預(yù)算管理責(zé)任。 省級(jí)主管(統(tǒng)一管理)部門(mén)是本系統(tǒng)部門(mén)預(yù)算管理的責(zé)任主體，負(fù)責(zé)逐級(jí)審核匯總后編報(bào)本系統(tǒng)的預(yù)算和決算，并對(duì)預(yù)算執(zhí)行、預(yù)決算信息公開(kāi)等工作負(fù)責(zé)。
二是要全口徑編制部門(mén)預(yù)算。 漢外省屬單位要把省級(jí)預(yù)算安排的經(jīng)費(fèi)撥款和市縣財(cái)政合規(guī)安排的經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助，全部納入收支范圍，完整、準(zhǔn)確、規(guī)范地編制部門(mén)預(yù)算，減少預(yù)算執(zhí)行中的調(diào)整事項(xiàng)。
三是要規(guī)范預(yù)算執(zhí)行。 省屬漢外單位獲取的所有財(cái)政性資金，包括省級(jí)預(yù)算安排的和市縣財(cái)政安排的，都要分別納入省和市縣財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付管理范圍。以前，市縣財(cái)政安排的補(bǔ)助資金，一般都是撥付到單位的實(shí)撥資金賬戶，導(dǎo)致這些資金脫離財(cái)政監(jiān)管。從明年開(kāi)始，所有的財(cái)政性資金都要納入同級(jí)財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付管理范圍，按項(xiàng)目、按進(jìn)度撥付，并接受財(cái)政和審計(jì)等方面的監(jiān)督。年度預(yù)算執(zhí)行結(jié)束后，要按照財(cái)政撥款結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金管理辦法，對(duì)各類(lèi)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金進(jìn)行清理審核，按政策規(guī)定應(yīng)當(dāng)收回財(cái)政的結(jié)余資金，分清經(jīng)費(fèi)來(lái)源后分別由省和市縣財(cái)政收回。
九、如期完成工作
省財(cái)政廳印發(fā)的 《關(guān)于編制省直部門(mén) 20xx- 20xx 年支出規(guī)劃和 20xx年預(yù)算的通知》 ，明確了 “ 兩上兩下 ” 階段各部門(mén)需要完成的具體工作事項(xiàng)。目前， “ 一上 ” 和 “ 一下 ”階段的工作已經(jīng)基本完成，近期我們將下達(dá) “ 一下 ” 預(yù)算控制數(shù)。下一步，我們將組織各部門(mén)共同做好 “ 二上 ” 和 “ 二下 ” 階段的預(yù)算編審和批復(fù)等工作。
“ 二上 ” 階段 的重點(diǎn)工作是細(xì)化編制部門(mén)預(yù)算建議方案，審核匯編 20xx-20xx 年支出規(guī)劃。一是要繼續(xù)按照往年的規(guī)程，在財(cái)政下達(dá)的預(yù)算控制數(shù)內(nèi)，按照分管(協(xié)管)省領(lǐng)導(dǎo)要求，根據(jù)有關(guān)政策和省委、省政府確定的年度工作重點(diǎn)，編制形成規(guī)范、細(xì)化的 20xx年部門(mén)預(yù)算文本。二是要根據(jù)形勢(shì)、政策變化和部門(mén)規(guī)劃編制情況，進(jìn)一步調(diào)整完善部門(mén)三年支出規(guī)劃，并組織審核、匯總報(bào)批。這一階段的工作應(yīng)當(dāng)在 11 月 5 日 之前完成。
在這里強(qiáng)調(diào)一點(diǎn)，對(duì)于逾期不交、延誤全廳工作的單位，要在全廳通報(bào)批評(píng)，建議廳領(lǐng)導(dǎo)對(duì)主要負(fù)責(zé)人進(jìn)行約談。請(qǐng)大家講規(guī)矩、守紀(jì)律，如期高質(zhì)量地完成工作。
“ 二下 ” 階段 的重點(diǎn)工作是批復(fù)部門(mén)預(yù)算。省人代會(huì)審查批準(zhǔn)省級(jí)預(yù)算后 20 日內(nèi)，省財(cái)政廳把部門(mén)預(yù)算批復(fù)到省級(jí)各預(yù)算單位。農(nóng)業(yè)廳將在 15 日內(nèi)把預(yù)算批復(fù)到所屬單位。這一階段的工作要嚴(yán)格按照法定的時(shí)限完成。
下一步的預(yù)算編審工作時(shí)間緊、任務(wù)重、要求高。廳計(jì)財(cái)處將認(rèn)真落實(shí)好焦廳長(zhǎng)的重要講話精神，繼續(xù)做好組織、協(xié)調(diào)和服務(wù)工作。同時(shí)，也希望各部門(mén)、各單位一如既往地重視和支持預(yù)算編制工作，圍繞省委、省政府以及廳黨組確定的中心工作，緊緊結(jié)合部門(mén)職能，進(jìn)一步加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，強(qiáng)化責(zé)任，指定專(zhuān)人，細(xì)化方案，把握節(jié)點(diǎn)，加強(qiáng)溝通，精心組織，圓滿完成 20xx年和三年支出規(guī)劃預(yù)算編制工作任務(wù)。