什么是稽核經(jīng)理崗位職責(zé)（通用4篇）

什么是稽核經(jīng)理崗位職責(zé) 篇1

　　稽核崗位職責(zé)

　　(一)原始憑證審核

　　按《會(huì)計(jì)法》和有關(guān)法規(guī)、財(cái)務(wù)制度、收支標(biāo)準(zhǔn)等規(guī)定，對(duì)本單位發(fā)生的一切經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)逐筆審核，審核人員務(wù)必熟悉國(guó)家有關(guān)的方針、政策、法令、規(guī)定、制度及單位的有關(guān)規(guī)定，掌握費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)，并做好宣傳解釋工作。原始憑證的審核應(yīng)從以下幾方面進(jìn)行：

　　1、合法性審核。即審核經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)是否貼合國(guó)家有關(guān)規(guī)定的要求，有無違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)制度現(xiàn)象，及原始憑證本身是否合法等。

　　2、合理性審核。審核所發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)是否是工作所需要的，是否貼合厲行節(jié)約、有利于提高社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益的原則。

　　3、真實(shí)性審核。

　　4、正確性審核。審核原始憑證是否存在計(jì)算方面的錯(cuò)誤。

　　5、完整性審核。審核原始憑證的資料、附件是否完整，手續(xù)是否完備。

　　原始憑證審核后，應(yīng)根據(jù)不一樣的審核結(jié)果，進(jìn)行不一樣的處理。

　　(二)復(fù)核記賬憑證

　　對(duì)記賬憑證的審核，應(yīng)從以下幾方面進(jìn)行：

　　1、填制依據(jù)是否真實(shí)，所附原始憑證手續(xù)是否齊全，記賬憑證資料與所附原始憑證資料是否一致。

　　2、審核記賬憑證資料是否完整。如日期、摘要、編號(hào)、會(huì)計(jì)科目名稱、金額、附件張數(shù)、有關(guān)人員簽章等。

　　3、審核會(huì)計(jì)科目使用是否準(zhǔn)確，科目使用前后是否一致。

　　4、審核金額是否正確。

什么是稽核經(jīng)理崗位職責(zé) 篇2

　　稽核崗位職責(zé)

　　一、執(zhí)行酒店財(cái)務(wù)各項(xiàng)規(guī)章制度，服從上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)工作的安排。

　　二、稽核各班次的收銀員送審的賬單和原始單據(jù)，核對(duì)營(yíng)業(yè)報(bào)表和當(dāng)日各種消費(fèi)項(xiàng)目明細(xì)表，發(fā)現(xiàn)錯(cuò)漏，及時(shí)上報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)，確保酒店每一筆收入正確無誤。嚴(yán)格執(zhí)行酒店的財(cái)務(wù)和既定的開支標(biāo)準(zhǔn)，拒絕一切違反原則的結(jié)算。

　　1、稽核各種簽單、掛賬及信用卡，并與應(yīng)收賬款明細(xì)賬核對(duì);

　　2、稽核各種優(yōu)惠折扣，手續(xù)是否完備，并編制優(yōu)惠折扣明細(xì)統(tǒng)計(jì)表;

　　3、完成每日現(xiàn)金結(jié)算狀況報(bào)表，包括客人人數(shù)、平均消費(fèi)、餐次、營(yíng)收等狀況，交成本會(huì)計(jì)填制成本報(bào)表。

　　4、審核收銀員完成的各種報(bào)表，收銀員所做的報(bào)表和收銀機(jī)的清機(jī)報(bào)表，電腦報(bào)表是否一致，以及報(bào)表是否跳號(hào)。

　　5、審核客房前臺(tái)當(dāng)天未結(jié)賬的余額是否正確。

　　6、檢查入住登記表上的簽字是否一致。

　　三、稽核庫房是否做到物資先進(jìn)先出的原則，防止損耗變質(zhì)，票據(jù)是否按財(cái)經(jīng)制度上傳，發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)、盈損應(yīng)及時(shí)查明原因，上報(bào)處理。

　　四、審核記賬的完整和合法依據(jù)，審核賬目的原始單據(jù)是否齊全和貼合規(guī)定，審批手續(xù)是否完備。

　　五、稽核客房前廳、餐飲等各部門和各類賬目、掛賬數(shù)據(jù)、房?jī)r(jià)、房號(hào)等信息的電腦輸入是否正確，節(jié)省客人的結(jié)賬時(shí)間。

　　六、審核對(duì)外結(jié)算組每一天的賬目和單據(jù)數(shù)字與憑證的正確和完整與否。

　　1、熟悉了解酒店對(duì)外簽訂的結(jié)算協(xié)議、合同、紀(jì)要的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、結(jié)賬方式、并負(fù)責(zé)保管這些協(xié)議，合同或紀(jì)要。

　　2、負(fù)責(zé)核算及檢查酒店發(fā)生的所有應(yīng)收賬款賬目，及時(shí)登賬并反映客戶欠款狀況，確保應(yīng)收賬款戶的正確性。

　　3、按合同、協(xié)議等規(guī)定的時(shí)間及時(shí)核對(duì)后把結(jié)算清單、賬單書面通知付款單位付款，并加強(qiáng)檢查的收款狀況，做好催收工作、防止錯(cuò)結(jié)、漏結(jié)、遲結(jié)。

　　4、對(duì)未按合同、協(xié)議規(guī)定時(shí)間把賬款匯交酒店的客戶，正確及時(shí)反映酒店與客戶間的債權(quán)債務(wù)狀況，并將欠款狀況和催討狀況書面報(bào)告經(jīng)理。

　　七、對(duì)酒店各環(huán)節(jié)的收入進(jìn)行掌握和控制，保存和歸檔各部門的賬目與單據(jù)、營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)表。

什么是稽核經(jīng)理崗位職責(zé) 篇3

　　1.負(fù)責(zé)對(duì)部門借款審核，對(duì)出納簽發(fā)的支票要索審查無誤后，負(fù)責(zé)加蓋在銀行備案的印章。

　　2.負(fù)責(zé)審核各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支，嚴(yán)把財(cái)務(wù)關(guān)，做到按計(jì)劃列支，控制費(fèi)用開支，杜絕非正常開支。

　　3.負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)憑證的審核，保證每一筆憑證內(nèi)容真實(shí)、手續(xù)完備、數(shù)字準(zhǔn)確、會(huì)計(jì)科目正確。審核編號(hào)連續(xù)、附件票據(jù)合規(guī)、戳記完備、簽章齊全。

　　4.登記應(yīng)收帳款手工帳并于電腦帳核對(duì)。

　　5. 按照正常審批程序，負(fù)責(zé)各類客戶的裝修返點(diǎn)計(jì)算、促銷返點(diǎn)計(jì)算、嘉獎(jiǎng)返點(diǎn)計(jì)算、差價(jià)返點(diǎn)計(jì)算支付等。

　　6.負(fù)責(zé)申請(qǐng)分公司資金;執(zhí)行對(duì)外匯款;交納本地按揭款;核算費(fèi)用;核算與管理各類租賃合同(含租入租出)、押金、保證金;攤銷租金;管理工程合同;核算工程利潤(rùn);統(tǒng)計(jì)、監(jiān)控資金流量等。

　　7.協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理計(jì)算分公司工資，并根據(jù)審核過工資表負(fù)責(zé)及時(shí)發(fā)放。

　　8.負(fù)責(zé)提交相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表，保證準(zhǔn)確及時(shí)，報(bào)表包括(但不限于)：每日日?qǐng)?bào)表、月度費(fèi)用報(bào)表、各類返點(diǎn)報(bào)表、工程報(bào)表、資金流量表、租賃報(bào)表、應(yīng)收款報(bào)表等。

　　9. 裝訂、管理本部門財(cái)務(wù)檔案。

　　10.負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)交辦的有關(guān)文件打印、發(fā)放、統(tǒng)計(jì)工作。

　　11.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。

什么是稽核經(jīng)理崗位職責(zé) 篇4

　　(1)審查財(cái)務(wù)收支。根據(jù)財(cái)務(wù)收支計(jì)劃和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，逐筆審核各項(xiàng)收支，對(duì)計(jì)劃外或不符合規(guī)定的收支，應(yīng)提出意見，并向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，采取措施，進(jìn)行處理。

　　(2)復(fù)核各種記賬憑證。復(fù)核憑證是否合法，內(nèi)容是否真實(shí)，手續(xù)是否完備，數(shù)字是否正確，記賬分錄是否符合制度規(guī)定。

　　(3)對(duì)賬簿記錄進(jìn)行抽查，看其是否符合要求。并將計(jì)算機(jī)中的數(shù)據(jù)與會(huì)計(jì)憑證進(jìn)行核對(duì)。

　　(4)復(fù)核各種會(huì)計(jì)報(bào)表是否符合制度規(guī)定的編報(bào)要求。復(fù)核中發(fā)現(xiàn)問題和差錯(cuò)，應(yīng)通知有關(guān)人員查明、更正和處理。稽核人員要對(duì)審核簽署的憑證、賬簿和報(bào)表負(fù)責(zé)。