財務(wù)主管工作職責(zé)大全(精選32篇)
財務(wù)主管工作職責(zé)大全 篇1
1、負(fù)責(zé)完善公司財務(wù)相關(guān)的制度及流程;
2、分析公司財務(wù)狀況,控制公司各項費用支出,優(yōu)化收支預(yù)算;
3、編制、審核會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他財務(wù)統(tǒng)計報表等;
4、審核各類費用報銷單據(jù),完成費用入賬憑證;
5、負(fù)責(zé)應(yīng)收應(yīng)付等往來科目分類記賬;
6、負(fù)責(zé)每月財務(wù)系統(tǒng)成本結(jié)算工作,處理稅務(wù)事宜。
7、負(fù)責(zé)高新企業(yè)申報相關(guān)財務(wù)工作。
8、負(fù)責(zé)公司資金計劃、稅務(wù)籌劃、成本費用控制、財務(wù)狀況分析、財務(wù)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)及管理等。
9、負(fù)責(zé)組織貫徹執(zhí)行《會計法》和《企業(yè)會計制度》等法規(guī),擬定本企業(yè)的會計制度,建立、健全財務(wù)管理的`各項制度;
10、會同公司各有關(guān)部門共同制定年度財務(wù)計劃并組織實施;
11、負(fù)責(zé)公司的會計核算工作、各項財務(wù)會計報表的編制及財務(wù)分析工作;
12、參與經(jīng)濟合同和經(jīng)濟協(xié)議的審查工作,從財務(wù)角度及時提出具體的意見;
13、負(fù)責(zé)財務(wù)部的內(nèi)部組織管理工作,協(xié)調(diào)財務(wù)部與公司各部門的關(guān)系,保證部門業(yè)務(wù)的有效運轉(zhuǎn);
14、負(fù)責(zé)本部門員工的業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作,提高員工的業(yè)務(wù)水平。
15、完成上級交辦的其他任務(wù)。
財務(wù)主管工作職責(zé)大全 篇2
1、 負(fù)責(zé)制定公司財務(wù)管理各項制度,并領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督制度的實施和貫徹執(zhí)行;
2、 根據(jù)公司發(fā)展目標(biāo)和運營計劃,制度財務(wù)計劃和管理指標(biāo);
3、 負(fù)責(zé)成本核算工作,對收支、資金運作、財務(wù)查核、財務(wù)報表等數(shù)據(jù)進行分析;
4、 加強日常財務(wù)管理和成本控制,為公司高管提供真實有效的會計信息資料;
5、 完成公司交辦的其他工作;
6、 進行成本費用預(yù)測、控制、核算、分析和考核,全面提高公司員工的成本識,督促公司有磁部門降低消耗、節(jié)約費用、提高經(jīng)濟效益。
7、 監(jiān)督公司財務(wù)計劃的執(zhí)行、預(yù)算外資金收支與財務(wù)收支有關(guān)的各項經(jīng)濟活動及其經(jīng)濟效益。
財務(wù)主管工作職責(zé)大全 篇3
1、獨立完成全盤賬務(wù)處理的能力,熟悉賬務(wù)處理流程
2、負(fù)責(zé)會計憑證、賬務(wù)處理、日常報銷、銀行賬戶和會計報表的`編制及審核;
3、組織編制并上報各期銀行、稅務(wù)、財政、統(tǒng)計等報表;
4、負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款、借款及信用、現(xiàn)金、投資、固定資產(chǎn)等的核算和管理;
5、負(fù)責(zé)會計檔案、財務(wù)證照年審、財務(wù)印章和會計電算化管理等事務(wù)性工作;
6、及時、準(zhǔn)確登記合同、成本和資金臺帳,對成本和資金執(zhí)行情況反饋和分析;
7、協(xié)助進行項目財務(wù)預(yù)算的編制和季度財務(wù)分析;
8、負(fù)責(zé)部門日常管理及團隊建設(shè)工作。
9、負(fù)責(zé)公司資金管理,成本核算、會計核算;
10、跟進各城市公司按揭回款等資金管理工作
11、對公司各項目和經(jīng)營狀況進行分析,組織編制財務(wù)分析,審核財務(wù)報表,提交財務(wù)管理。
12、對公司稅收進行籌劃和管理,確保稅務(wù)風(fēng)險可控且最低。
財務(wù)主管工作職責(zé)大全 篇4
1、承擔(dān)制訂本年度、一季度財務(wù)規(guī)劃及費用預(yù)算,把握財務(wù)狀況、經(jīng)營業(yè)績和資金變化情況,向公司管理人員給予各類財務(wù)報表和必須的財務(wù)報表分析;
2、承擔(dān)單位/店面成本預(yù)測、操縱、計算、剖析預(yù)警信息,保證企業(yè)利潤指標(biāo)的進行;
3、承擔(dān)費用報銷制度審核,對財務(wù)單據(jù)的合理化、合規(guī)劃及合理合法開展安全檢查;
4、承擔(dān)公司稅務(wù)籌劃工作中,根據(jù)我國稅收法律編寫各種各樣財務(wù)會計(統(tǒng)計分析)表格:如負(fù)債表、利潤表、增值稅納稅申報表、公司所得稅申報、本人所得稅申報等一系列的'月報、季度報表、年度報告;
5、承擔(dān)單位的日常管理方面及單位員工的管理、具體指導(dǎo)、培訓(xùn)及評定。
財務(wù)主管工作職責(zé)大全 篇5
1.根據(jù)公司財務(wù)制度規(guī)定,對公司各類經(jīng)營收、付項目進行審核,完成財務(wù)核算,保證各類憑證準(zhǔn)確、真實、完整;
2.負(fù)責(zé)公司資金日常運作管理、日常財務(wù)管理分析;
3.負(fù)責(zé)公司稅務(wù)籌劃,制定和執(zhí)行合理的避稅方案;
4.負(fù)責(zé)發(fā)票管理工作,完成發(fā)票保管、開具、核銷、抄報并登記相關(guān)臺賬;
5.負(fù)責(zé)制定財務(wù)月度、季度、年度預(yù)算報告,并按時向總經(jīng)理提供預(yù)算執(zhí)行情況及相關(guān)預(yù)算差異分析報告;
6.負(fù)責(zé)編制財務(wù)報表并為經(jīng)營提供相關(guān)分析報告;
7.負(fù)責(zé)各子公司及分公司的財務(wù)數(shù)據(jù)監(jiān)管和監(jiān)督;
8.負(fù)責(zé)公司財務(wù)規(guī)劃工作,對外對接和配合財務(wù)公司、融資、稅務(wù)、審計等工作;
9.根據(jù)國家新出臺有關(guān)財務(wù)法律法規(guī)及其它相關(guān)政策學(xué)習(xí)了解后進行財務(wù)人員培訓(xùn);
10.及時提供領(lǐng)導(dǎo)所需的財務(wù)資料,完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事宜。
財務(wù)主管工作職責(zé)大全 篇6
1、根據(jù)公司的核算制度和規(guī)范內(nèi)控管理的要求,管理組織日常財務(wù)核算工作,正確、及時、完整處理賬務(wù)核算
2、根據(jù)財務(wù)合同、報表合并規(guī)范,審核合并報表與合同的真實性與規(guī)范性;
3、安排公司庫存、固定資產(chǎn)的監(jiān)督管理
4、對公司財務(wù)進行業(yè)務(wù)指導(dǎo),推進公司會計、稅務(wù)、資金、費用管理的標(biāo)準(zhǔn)化;
5、往來單位的管理,及時核對和監(jiān)督單位往來的結(jié)算
6、管理財務(wù)部與公司其他部門以及集團公司相關(guān)部門的溝通、協(xié)調(diào)
7、負(fù)責(zé)日常費用報銷單據(jù)收集、費用發(fā)票登記
8、負(fù)責(zé)日常各項付款業(yè)務(wù),資金調(diào)度,保證賬戶安全
9、負(fù)責(zé)銀行存款賬的登記
10、負(fù)責(zé)銀行開戶、銷戶、資料變更等各項銀行業(yè)務(wù)
11、協(xié)助稅務(wù)主管整理銷售合同、送貨單和開具發(fā)票
12、對接稅務(wù)代理,整理單據(jù),確保賬務(wù)的準(zhǔn)確性,定期回收財務(wù)報告
13、上級臨時安排的其他工作。
14、負(fù)責(zé)對各子公司賬務(wù)及結(jié)算工作,正確進行會計核算、填制和審核會計憑證,登記明細(xì)賬和總賬,對款項和有價證券的收付,財物的`收發(fā)、增減和使用,資產(chǎn)基金增減和經(jīng)費收支進行核算。
15、負(fù)責(zé)正確計算收入、費用、成本,正確計算和處理財務(wù)成果,負(fù)責(zé)整合各子公司遞交上來的月度、年度會計報表,年度會計決算及附注說明和利潤分配核算工作。
16、負(fù)責(zé)統(tǒng)籌各子公司固定資產(chǎn)的財務(wù)管理,按月正確計提固定資產(chǎn)折舊,定期或不定期地組織清產(chǎn)核算工作。
17、負(fù)責(zé)統(tǒng)籌各子公司企業(yè)稅金的計算、申報和解繳工作,協(xié)助有關(guān)部門開展財務(wù)審計和年檢。
18、負(fù)責(zé)會計監(jiān)督。根據(jù)規(guī)定的成本、費用開支范圍和標(biāo)準(zhǔn),審核原始憑證的合法性,合理性和真實性,審核費用發(fā)生的審批手續(xù)是否符合企業(yè)規(guī)定。
財務(wù)主管工作職責(zé)大全 篇7
1、負(fù)責(zé)年度預(yù)算編制,月度、季度財務(wù)預(yù)算調(diào)整,監(jiān)督執(zhí)行、維護公司財務(wù)管理程序和政策;
2、向公司管理層提供各項財務(wù)報告和必要財務(wù)分析,為公司經(jīng)營決策、績效評價提供依據(jù);
3、配合公司相關(guān)稅務(wù)申報工作;
4、收入營賬結(jié)算,歸檔管理,公司業(yè)務(wù)提成管理辦法的制定;
5、組織公司的成本管理工作,進行成本預(yù)測、控制、核算、分析和考核,確保公司利潤指標(biāo)的完成。
6、根據(jù)公司的年度經(jīng)營計劃,做好各部門的財務(wù)預(yù)算-監(jiān)控-檢查-調(diào)整工作;
7、制定公司的財務(wù)制度,報銷標(biāo)準(zhǔn);管理內(nèi)部賬務(wù);
8、負(fù)責(zé)公司的.業(yè)務(wù)往來賬目核算審核、供應(yīng)商對賬管理、費用審批工作;
9、制作財務(wù)報表;店鋪的盈虧分析報表;
10、負(fù)責(zé)公司的稅務(wù)管理工作;
財務(wù)主管工作職責(zé)大全 篇8
1.負(fù)責(zé)店內(nèi)的現(xiàn)金、支票、記票等管理;
2.辦理店內(nèi)備用金清款工作;
3.記錄、分析每天銀行收款帳務(wù)工作;
4.協(xié)助收集整理預(yù)算編制、預(yù)算控制;
5.整理銷售、進貨管理的資訊,并對異常提出報告;
6.負(fù)責(zé)制作收支傳票、稅務(wù)申報及財務(wù)資料存檔;
7.負(fù)責(zé)生鮮周轉(zhuǎn)金使用的控制。
主要工作:
1.檢查員工出勤狀況,合理調(diào)度人力,控制人事成本;
2.負(fù)責(zé)店內(nèi)的現(xiàn)金、支票等的'管理和傳遞;
3.按照公司要求,準(zhǔn)備店內(nèi)合理額度的備用金;
4.檢查每天收銀結(jié)款工作,分析結(jié)款差異;
5.負(fù)責(zé)現(xiàn)金辦公室(金庫)的管理;
6.與總部財務(wù)部保持工作聯(lián)系;
7.保持與銀行有關(guān)職能部門的聯(lián)系,維護商場良好的外部環(huán)境。
輔助工作:
1.負(fù)責(zé)辦公區(qū)域的清潔衛(wèi)生工作;
2.傳達部門經(jīng)理的指示,共同達成部門目標(biāo);
3.傳達公司政策、制度并檢查落實情況。
財務(wù)主管工作職責(zé)大全 篇9
1.負(fù)責(zé)公司的財務(wù)、會計、統(tǒng)計等工作;
2.負(fù)責(zé)本公司預(yù)算控制、成本核算、財務(wù)管理;
3.負(fù)責(zé)本公司月度報表、編制半年度/年度合并財務(wù)報表;
4.負(fù)責(zé)本公司報表分析及匯報工作;
5.負(fù)責(zé)組織公司的工商、稅務(wù)、統(tǒng)計、審計等申報工作及年檢工作;
6.完成公司負(fù)責(zé)人安排的其它工作。
財務(wù)主管工作職責(zé)大全 篇10
1.費用憑證錄入
2.外帳貨品入庫、貨品利潤
3.收集所有部門銷售單據(jù)、回單聯(lián)、調(diào)撥單、釆購入庫單、快遞單、貨款支付、(費用支付、總經(jīng)理直接審核)包括現(xiàn)金;
5.編輯稅務(wù);
6.全盤賬務(wù)處理;
7.涉稅處理,報表;
8.及時反饋國家政策、按合法合規(guī)完善財務(wù)制度、為公司和公司每一位員工的利益做保障.
財務(wù)主管工作職責(zé)大全 篇11
1、業(yè)務(wù)主管職位,獨立負(fù)責(zé)工作小組,給下級成員提供引導(dǎo)或支持并監(jiān)督他們的日;顒樱
2、執(zhí)行、協(xié)調(diào)財務(wù)稽核、審計、會計工作;
3、監(jiān)督執(zhí)行、維護公司財務(wù)管理程序和政策,參與制定年度、季度財務(wù)計劃;
4、向公司管理層提供各項財務(wù)報告和必要的財務(wù)分析;
5、組織公司的成本管理工作,進行成本預(yù)測、控制、核算、分析和考核,確保公司利潤指標(biāo)的完成。財務(wù)主管工作職責(zé)與工作要求篇3
1、負(fù)責(zé)組織公司的會計核算和財務(wù)管理工作,及時、準(zhǔn)確按公司的`要求提供各類報表和分析;
2、負(fù)責(zé)貫徹實施公司統(tǒng)一的財務(wù)政策和會計制度;
3、負(fù)責(zé)審核財務(wù)收支,對資金收付和費用報銷辦理審核手續(xù);
4、根據(jù)公司各項財務(wù)制度及財務(wù)管理規(guī)定,組織本部門員工進行日常會計核算,復(fù)核會計憑證,辦理資金調(diào)撥;
5、負(fù)責(zé)員工工資、資金、補貼的發(fā)放,代收、代繳個人所得稅;
6、負(fù)責(zé)財務(wù)監(jiān)管工作,確保財務(wù)狀況安全;
7、負(fù)責(zé)財務(wù)室的管理和安全,做好防火防盜工作;
8、負(fù)責(zé)本部門員工的日常考核,在業(yè)務(wù)上對會計、出納崗位有指導(dǎo)職能;
9、根據(jù)公司相關(guān)制度和規(guī)定,配合公司相關(guān)職能部門的檢查,如實提供全部相關(guān)會計和業(yè)務(wù)資料;
10、維護好公司與稅務(wù)部門等的關(guān)系。
財務(wù)主管工作職責(zé)大全 篇12
1、獨立總賬全盤處理;
2、定期申報納稅和發(fā)票開具;
3、對接車成本管理;
4、具有一定的財務(wù)分析基礎(chǔ);
5、審核ERP數(shù)據(jù)與入賬的準(zhǔn)確性,協(xié)助上級推動ERP的數(shù)據(jù)信息化建設(shè);
6、財務(wù)賬冊、憑證、發(fā)票、合同等檔案分類管理工作,資料的完整性檢查與安全性;
7、上級安排的其他專項工作或臨時工作。
財務(wù)主管工作職責(zé)大全 篇13
一、職位描述
主持公司財務(wù)預(yù)決算、財務(wù)核算、會計監(jiān)督和財務(wù)管理工作;組織協(xié)調(diào)、指導(dǎo)監(jiān)督財務(wù)部門日常管理工作,監(jiān)督執(zhí)行財務(wù)計劃,完成公司財務(wù)目標(biāo)。
二、工作職責(zé)內(nèi)容
根據(jù)公司中、長期經(jīng)營計劃,組織編制年度綜合財務(wù)計劃和控制標(biāo)準(zhǔn);
建立、健全財務(wù)管理體系,對財務(wù)部門的日常管理、年度預(yù)算、資金運作等進行總體控制;
主持財務(wù)報表及財務(wù)預(yù)決算的編制工作,為公司決策提供及時有效的財務(wù)分析,保證財務(wù)信息對外披露的正常進行,有效地監(jiān)督檢查財務(wù)制度、預(yù)算的執(zhí)行情況以及適當(dāng)及時的調(diào)整;
對公司稅收進行整體籌劃與管理,按時完成稅務(wù)申報以及年度審計工作;
比較精確地監(jiān)控和預(yù)測現(xiàn)金流量,確定和監(jiān)控公司負(fù)債和資本的合理結(jié)構(gòu),統(tǒng)籌管理和運作公司資金并對其進行有效的'風(fēng)險控制;
對公司重大的投資、融資、并購等經(jīng)營活動提供建議和決策支持,參與風(fēng)險評估、指導(dǎo)、跟蹤和控制;
參與確定公司的股利政策,促進與投資者的溝通順暢,保證股東利益的最大化;
與財政、稅務(wù)、銀行、證券等相關(guān)政府部門及會計師事務(wù)所等相關(guān)中介機構(gòu)建立并保持良好的關(guān)系;
向上級主管匯報公司經(jīng)營狀況、經(jīng)營成果、財務(wù)收支及計劃的具體情況,為集團高級管理人員提供財務(wù)分析,提出有益的建議。
財務(wù)主管工作職責(zé)大全 篇14
1、負(fù)責(zé)制定并實施公司財務(wù)、稅務(wù)管理制度:
2、負(fù)責(zé)組織編制財務(wù)預(yù)算、決算,并對預(yù)算的執(zhí)行進行控制分析;
3、負(fù)責(zé)分析公司財務(wù)狀況,為公司管理層提供決策依據(jù);
4、管控公司的現(xiàn)金流量,并提出合理籌措、使用、調(diào)度的建議;
5、有較強的協(xié)調(diào)溝通能力、組織管理能力及執(zhí)行力;
6、能服從集團公司范圍內(nèi)調(diào)動。
財務(wù)主管工作職責(zé)大全 篇15
1、制定本企業(yè)會計制度
財務(wù)主管(會計主管)根據(jù)國家財經(jīng)法規(guī)、會計制度和其他法規(guī)、政策,結(jié)合本單位實際情況,主持起草本單位具體會計制度及實施辦法,科學(xué)地組織會計工作,并領(lǐng)導(dǎo)、督促會計人員貫徹執(zhí)行。
2、組織領(lǐng)導(dǎo)財會部門工作
財務(wù)主管(會計主管)要落實會計部門崗位職責(zé)和人員分工,領(lǐng)導(dǎo)本部門人員認(rèn)真貫徹遵守國家財經(jīng)法律和政策,遵守會計法規(guī),嚴(yán)格按照本企業(yè)會計制度和其他規(guī)定,加強會計核算。財務(wù)主管—會計主管還要組織本部門有關(guān)崗位人員會同有關(guān)部門,制定本企業(yè)辦理有關(guān)財產(chǎn)物資的各項會計事務(wù)的規(guī)章制度,協(xié)調(diào)各部門共同執(zhí)行。財務(wù)主管—會計主管有行使監(jiān)督職能、嚴(yán)格財經(jīng)紀(jì)律、防范和制止違法亂紀(jì)行為的責(zé)任。
3、做好高層領(lǐng)導(dǎo)的財務(wù)管理助手
財務(wù)主管(會計主管)要作為高層領(lǐng)導(dǎo)的財務(wù)會計助手,充分提取和利用會計信息資料,為企業(yè)高層領(lǐng)導(dǎo)提供經(jīng)濟預(yù)測和經(jīng)營決策的依據(jù)。財務(wù)主管(會計主管)要參與經(jīng)營決策,主持制定和考核財務(wù)預(yù)算。財務(wù)主管(會計主管)還要從會計和經(jīng)濟法角度參與審查或擬定重要的經(jīng)濟合同和經(jīng)濟協(xié)議。
4、加強日常財務(wù)管理和成本控制
企業(yè)會計要經(jīng)常掌握貨幣資金收支結(jié)存情況和和種有價證券、短期投資的市場變動,按期編制各種長、短負(fù)債的償債計劃;開展全面預(yù)算管理,嚴(yán)格控制財務(wù)收支;組織有關(guān)部門和會計崗位人員按期匯集、計算和分析成本控制情況,加強成本控制和管理,向高層領(lǐng)導(dǎo)提出成本控制分析報告和成本計劃。
5、保證按時納稅及應(yīng)交利潤
財務(wù)主管(會計主管)應(yīng)負(fù)責(zé)按照國家稅法和其他規(guī)定上,嚴(yán)格審查應(yīng)交稅金、應(yīng)交利潤和其他應(yīng)交款項,督促有關(guān)崗位人員及時辦理解交手續(xù),做到按期完成上交任務(wù),不挪用、不截留、不拖欠。
6、負(fù)責(zé)定期財產(chǎn)清查
財產(chǎn)清查制度是企業(yè)財經(jīng)制度的一個內(nèi)容,財務(wù)主管(會計主管)的職責(zé)在于定期組織有關(guān)部門人員共同進行財產(chǎn)清查工作。結(jié)合財產(chǎn)清查,促使有關(guān)部門不斷完善管理制度,改進管理方法。財務(wù)主管(會計主管)還要根據(jù)管理部門決定,按經(jīng)營管理要求,協(xié)助有關(guān)部門核定機器設(shè)備需要量和物資儲備定額。
7、搞好財務(wù)部門人力資源管理
建立業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)制度,組織財務(wù)部門人員學(xué)習(xí)業(yè)務(wù),不斷提高財務(wù)部門的整體素質(zhì)。
財務(wù)主管工作職責(zé)大全 篇16
1、管理財務(wù)部門工作;
2、負(fù)責(zé)公司會計核算、審核公司的原始憑證和辦理日常的會計業(yè)務(wù);編制公司的記賬憑證,登記會計賬簿,每月及時出財務(wù)報表及財務(wù)分析報告;
3、負(fù)責(zé)核算公司各項成本和費用,監(jiān)督各項費用的支出,加強成本控制;
4、參加公司財務(wù)管理程序和政策的制定、維護、改進并監(jiān)督執(zhí)行;
5、為完善財務(wù)內(nèi)控制度提出建議;
6、負(fù)責(zé)資產(chǎn)核查、往來款項核對等工作;
7、對校區(qū)每日收費的準(zhǔn)確性、合理性進行審核對賬,在金蝶生成憑證;
8、校區(qū)水電物業(yè)付款申請、費用報銷的審核做賬、房租水電物業(yè)費發(fā)票跟進;
9、學(xué)員交易作廢、結(jié)轉(zhuǎn)、退費申請的審核,單據(jù)裝訂;
10、大區(qū)運營數(shù)據(jù)報表、預(yù)算報表的出具、分公司稅務(wù)申報;
11、及時解答校區(qū)客服、老師關(guān)于財務(wù)事項的咨詢;
12、完成上級領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作
財務(wù)主管工作職責(zé)大全 篇17
1、負(fù)責(zé)外貿(mào)日常會計業(yè)務(wù)處理及記賬憑證、登帳、匯總記賬、月末報表的編制。
2、負(fù)責(zé)公司進出口自營業(yè)務(wù)的收入、稅金、成本、費用、往來賬款的核算,合同結(jié)算,編制出口明細(xì)報表,核算成本。
3、負(fù)責(zé)收集和編制出口報關(guān)和出口退稅所需的資料和報表,進行出口退稅網(wǎng)上申報與操作,打印報表,整理報表并送交國稅局。
4、配合工商、稅務(wù)、海關(guān)等部門的年檢及審計工作。
5、協(xié)助決策層制定公司發(fā)展戰(zhàn)略,負(fù)責(zé)其功能領(lǐng)域內(nèi)短期及長期的公司決策和戰(zhàn)略,對公司中長期目標(biāo)的達成產(chǎn)生重要影響;
6、負(fù)責(zé)公司財政方面的業(yè)務(wù)和策略,包括會計管理、財務(wù)計劃、財務(wù)程序、內(nèi)部審計、財物、成本控制、投資研究分析和國家高新、小巨人等;
7、負(fù)責(zé)公司財務(wù)管理及內(nèi)部控制,根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展的計劃完成年度財務(wù)預(yù)算,并跟蹤其執(zhí)行情況;
8、制定、管理和實施公司的經(jīng)濟、財務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和程序,以滿足控制風(fēng)險的要求;
9、建立健全及完善公司財務(wù)管理制度,規(guī)范流程;
10、制定、維護、改進公司財務(wù)管理程序和政策,制定年度、季度財務(wù)計劃;
11、向公司管理層提供各項財務(wù)報告和必要的.財務(wù)分析;
12、負(fù)責(zé)部門的日常管理工作及部門員工的管理、指導(dǎo)、培訓(xùn)及評估
財務(wù)主管工作職責(zé)大全 篇18
1、業(yè)務(wù)主管職位,獨立負(fù)責(zé)工作小組,給下級成員提供引導(dǎo)或支持并監(jiān)督他們的日常活動;
2、熟悉小規(guī)模、一般納稅人,外帳稅務(wù)處理、年度、季度稅務(wù)申報,年末匯繳清算
3、熟悉辦理工商、注冊、變更、銀行變更等業(yè)務(wù);
4、熟悉開票、領(lǐng)票、申請票據(jù)等;
5、工資表的制作及核對,報銷審批,資金動向管理。
財務(wù)主管工作職責(zé)大全 篇19
一、財務(wù)主管的工作職責(zé)
企業(yè)的持續(xù)存在是以不斷賺取業(yè)務(wù)利潤為基礎(chǔ)的,企業(yè)能否持續(xù)經(jīng)營下去,取決于盈利能力大小及由此所決定的財務(wù)狀況好壞和市場競爭能力大小,F(xiàn)代企業(yè)會計功能不僅僅體現(xiàn)在計算企業(yè)利潤多少,更體現(xiàn)在預(yù)測﹑規(guī)劃﹑計劃獲取更多盈利的目標(biāo)和方案,以及實現(xiàn)方案的控制手段。
1、制定本企業(yè)會計制度
財務(wù)主管根據(jù)國家財經(jīng)法規(guī)﹑會計制度和其他法規(guī)﹑政策,結(jié)合本單位實際情況,主持起草本單位具體會計制度及實施辦法,科學(xué)地組織會計工作,并領(lǐng)導(dǎo)、督促會計人員貫徹執(zhí)行。
2、組織領(lǐng)導(dǎo)財會部門工作
財務(wù)主管要落實會計部門崗位職責(zé)和人員分工,領(lǐng)導(dǎo)本部門人員認(rèn)真貫徹遵守國家財經(jīng)法律和政策,遵守會計法規(guī),嚴(yán)格按照本企業(yè)會計制度和其他規(guī)定,加強會計核算。財務(wù)主管還要組織本部門有關(guān)崗位人員會同有關(guān)部門,制定本企業(yè)辦理有關(guān)財產(chǎn)物資的各項會計事務(wù)的規(guī)章制度,協(xié)調(diào)各部門共同執(zhí)行。財務(wù)主管有行使監(jiān)督職能、嚴(yán)格財經(jīng)紀(jì)律、防范和制止違法亂紀(jì)行為的責(zé)任。
3、充當(dāng)高層領(lǐng)導(dǎo)的財務(wù)管理助手
財務(wù)主管要作為高層領(lǐng)導(dǎo)的財務(wù)會計助手,充分提取和利用會計信息資料,為企業(yè)高層領(lǐng)導(dǎo)提供經(jīng)濟預(yù)測和經(jīng)營決策的依據(jù)。財務(wù)主管要參與經(jīng)營決策,主持制定和考核財務(wù)預(yù)算。財務(wù)主管還要從會計和經(jīng)濟法角度參與審查或擬定重要的經(jīng)濟合同和經(jīng)濟協(xié)議。
4、加強日常財務(wù)管理和成本控制
企業(yè)會計要經(jīng)常掌握貨幣資金收支結(jié)存情況和和種有價證券、短期投資的市場變動,按期編制各種長、短負(fù)債的償債計劃;開展全面預(yù)算管理,嚴(yán)格控制財務(wù)收支;組織有關(guān)部門和會計崗位人員按期匯集、計算和分析成本控制情況,加強成本控制和管理,向高層領(lǐng)導(dǎo)提出成本控制分析報告和成本計劃。
5、保證按時納稅及應(yīng)交利潤
財務(wù)主管應(yīng)負(fù)責(zé)按照國家稅法和其他規(guī)定上,嚴(yán)格審查應(yīng)交稅金、應(yīng)交利潤和其他應(yīng)交款項,督促有關(guān)崗位人員及時辦理解交手續(xù),做到按期完成上交任務(wù),不挪用、不截留、不拖欠。
6、負(fù)責(zé)定期財產(chǎn)清查
財產(chǎn)清查制度是企業(yè)財經(jīng)制度的一個內(nèi)容,財務(wù)主管的職責(zé)在于定期組織有關(guān)部門人員共同進行財產(chǎn)清查工作。結(jié)合財產(chǎn)清查,促使有關(guān)部門不斷完善管理制度,改進管理方法。財務(wù)主管還要根據(jù)管理當(dāng)局決定,按經(jīng)營管理要求,協(xié)助有關(guān)部門核定機器設(shè)備需要量和物資儲備定額。
7、搞好財務(wù)部門人力資源管理
建立政治、業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)制度,組織財務(wù)部門人員學(xué)習(xí)政治、業(yè)務(wù),不斷提高財務(wù)部門的整體素質(zhì)。
二、財務(wù)主管的素質(zhì)要求
財務(wù)管理工作既是一門科學(xué),也是一門技術(shù),作為單位的財務(wù)主管,要做好這項工作,必須具備較高的業(yè)務(wù)素質(zhì)與較強的工作能力。業(yè)務(wù)素質(zhì)中又包括道德修養(yǎng)、文化素質(zhì)以及身體素質(zhì)等各個方面。
1、良好的職來道德
財務(wù)主管作為現(xiàn)代企業(yè)核心部門的領(lǐng)導(dǎo)人,良好的職業(yè)道德是做好財務(wù)工作的關(guān)鍵。具體表現(xiàn)在以下4個方面。
。1)客觀公正財務(wù)主管的目標(biāo)應(yīng)和企業(yè)財務(wù)組織的目標(biāo)一致。一方面為企業(yè)的各利益相關(guān)者提供財務(wù)信息;另一方面為企業(yè)提高經(jīng)濟效益而抓好企業(yè)的管理工作。這就要求財務(wù)主管要堅持客觀、公正的原則,嚴(yán)格遵守各項財經(jīng)法律、法規(guī),在財務(wù)管理工作中,堅持原則,廉潔奉公。
。2)對企業(yè)忠誠對企業(yè)的忠誠主要表現(xiàn)在:除履行法律責(zé)任外,不得匯漏工作過程中所獲得的任何機密資料;視企業(yè)利益高于個人利益,不做任何不利于企業(yè)發(fā)展的事情;自覺維護企業(yè)形象,為企業(yè)發(fā)展出謀劃策。
(3)忠于職守敬業(yè)愛崗、忠于職守,是財務(wù)主管必須恪守的規(guī)范。作為財務(wù)主管這樣一個特定的工作崗位,必須自覺、認(rèn)真地履行各項職責(zé),切實做好財務(wù)管理工作。要有強烈的事業(yè)心和責(zé)任感,不擅權(quán)越位,不摻雜私心,不瀆職。
。4)不斷提高業(yè)務(wù)水平作為企業(yè)財務(wù)部的負(fù)責(zé)人,財務(wù)主管要加強業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),鉆研財務(wù)管理的新技術(shù),尤其是要加強對財務(wù)預(yù)測、計量模型以及計算機數(shù)據(jù)管理等知識的學(xué)習(xí),不斷提高業(yè)務(wù)水平和工作能力,切實擔(dān)負(fù)起財務(wù)管理的職責(zé),為企業(yè)的發(fā)展出謀獻策。
2、完備的業(yè)務(wù)知識與技能
隨著經(jīng)濟技術(shù)的發(fā)展,各種法規(guī)和制度也在不斷創(chuàng)新,作為人個財務(wù)主管,要不斷給自己“輸血”,學(xué)習(xí)新的知識。通過不斷豐富知識,才能保持一定的職業(yè)能力水平,才能按照法律、法規(guī)的要求約束自己的行為,才能合理組織企業(yè)的財務(wù)管理工作。
(1)財務(wù)主管要具備一定的經(jīng)濟學(xué)知識
財務(wù)工作是在一定的經(jīng)濟環(huán)境下進行的,只有掌握這些知識,財務(wù)主管才能較好把握宏觀經(jīng)濟對企業(yè)經(jīng)營的影響。
。2)財務(wù)主管必須熟練掌握并運用財務(wù)知識
財務(wù)主管進行財務(wù)管理活動的信息來源于會計賬目和會計報表,只有掌握了豐富的專業(yè)知識地,才能對各種信息進行正確的分析和決策。
。3)財務(wù)主管還應(yīng)掌握與專業(yè)有關(guān)的各項財經(jīng)法律、法規(guī)
各項財經(jīng)法律、法規(guī)是進行會計工作的基礎(chǔ)和指南,財務(wù)主管應(yīng)充分理解并自覺貫徹實施這些法律、法規(guī),使自己的財務(wù)視野不僅僅局限于自身所處的部門,而是放眼于更大的企業(yè)經(jīng)濟環(huán)境,為提高企業(yè)的經(jīng)濟效益努力地工作。
三、財務(wù)制度設(shè)計的內(nèi)容
1、財務(wù)制度設(shè)計的種類依據(jù)財務(wù)制度設(shè)計的內(nèi)容和范圍,財務(wù)制度的設(shè)計可分為總則設(shè)計和具體業(yè)務(wù)設(shè)計兩大部分。
。1)總則設(shè)計總則設(shè)計是對企業(yè)財務(wù)制度的內(nèi)容和范圍進行的總體規(guī)劃,總則中概括地規(guī)定一些指導(dǎo)性的原則和總的要求、總的任務(wù),是企業(yè)組織會計工作的重要依據(jù)。通過總則,人們不僅可以了解會計制度定的目的、實施的要求,掌握會計制度的總體精神,而且可以通過一些原則性規(guī)定掌握會計工作的規(guī)范,對保障會計制度的實施、做好會計工作具有重要意義。
。2)具體業(yè)務(wù)設(shè)計具體的財會業(yè)務(wù)制度設(shè)計是在總則的基礎(chǔ)上,采用具體的程序和方法,根據(jù)總體設(shè)計的要求,采用文字或表格方式作出詳細(xì)具體的規(guī)定。如會計科目的設(shè)計、會計核算形式的設(shè)計、會計報表的設(shè)計等。
2、各項制度設(shè)計的基本內(nèi)容
(1)企業(yè)財務(wù)管理的目標(biāo)和基礎(chǔ)工作規(guī)定企業(yè)財務(wù)管理的目標(biāo)是分層次的,總目標(biāo)是良好經(jīng)濟效益和社會效益,即企業(yè)價值的最大化,所屬子公司是利潤最大化,基層工廠是成本最低。財務(wù)管理基礎(chǔ)工作主要內(nèi)容有四項:
、訇P(guān)于原始記錄的規(guī)定,包括產(chǎn)量、質(zhì)量、工時、設(shè)備利用、材料消耗、存貨的收發(fā)、領(lǐng)退、轉(zhuǎn)移以及各項財產(chǎn)物資毀損等的完整原始記錄;
、谟嬃俊Ⅱ炇罩贫,公司各項財產(chǎn)物資的進出與消耗,都要經(jīng)過嚴(yán)格的計量、驗收;
、鄱~管理,包括原材料、能源等物資消耗定額和工時定額;
、苡嘘P(guān)財產(chǎn)清查的規(guī)定。
。2)企業(yè)財務(wù)管理權(quán)限的規(guī)定主要內(nèi)容是企業(yè)財務(wù)的分級管理,即內(nèi)部財務(wù)管理制度的制定權(quán)、修訂權(quán)和解釋權(quán)在公司總部;有關(guān)財務(wù)事項的審批權(quán)在公司總部等。
。3)企業(yè)籌資管理辦法主要包括資本管理、短期負(fù)債管理、長期負(fù)債管理等。
。4)企業(yè)資產(chǎn)的管理辦法主要包括流動資產(chǎn)管理、固定資產(chǎn)管理、無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)管理、其他資產(chǎn)管理等辦法。
(5)企業(yè)對外投資管理辦法主要包括長期投資管理、短期投資管理等辦法。
(6)企業(yè)成本管理辦法主要包括生產(chǎn)成本管理、各項期間費用等辦法。
(7)企業(yè)銷售收入、稅金和利潤管理辦法主要包括銷售收入管理、其他業(yè)務(wù)收支管理、營業(yè)外收支管理、稅金管理、稅后利潤分配管理等辦法。
。8)企業(yè)外匯業(yè)務(wù)管理辦法主要包括外匯結(jié)算管理、外匯風(fēng)險管理等辦法。
。9)企業(yè)產(chǎn)品價格管理辦法主要包括指令性產(chǎn)品價格管理,主要產(chǎn)品工藝協(xié)作價格管理、國際轉(zhuǎn)移價格的管理、新產(chǎn)品價格管理等辦法。
。10)企業(yè)資產(chǎn)管理辦法主要包括所有代表管理體制、管理目標(biāo)、基礎(chǔ)管理、資產(chǎn)經(jīng)營、資產(chǎn)收益、資產(chǎn)處理等辦法。
。11)企業(yè)集團控制及合并集團會計報告的規(guī)定主要包括合并集團會計報告定義、投資者與被投資者的關(guān)系、母公司和子公司的定義、合并集團會計報告的目的、母公司對子公司控制的途徑的規(guī)定(包括要求子公司必須提供的信息即每月資產(chǎn)負(fù)債表、每月?lián)p益表、每月現(xiàn)金流量表、應(yīng)收賬款帳齡分類、存貨按期分類、該子公司的每月財務(wù)分析等)、子公司的預(yù)算和現(xiàn)金控制。
四、重要財務(wù)管理制度范本
1、會計核算基礎(chǔ)工作規(guī)定
第一條為適應(yīng)公司外向型經(jīng)濟的發(fā)展,充分體現(xiàn)會計信息的可檢驗性,特制定本規(guī)定。
第二條會計科目的運用及賬戶的設(shè)置,按《企業(yè)會計制度》執(zhí)行,不得任意更改或自行設(shè)置,個別企業(yè)因業(yè)務(wù)需要新增科目時,須報總公司財務(wù)各批準(zhǔn)。
第三條會計憑證一般采用通用記賬憑證或收款、付款、轉(zhuǎn)賬憑證。工業(yè)企業(yè)可采用收款、付款、轉(zhuǎn)賬憑證,貿(mào)易企業(yè)可采用通用記賬憑證。
第四條會計核算組織程序:采用記賬憑證匯總表核算程序。
。1)根據(jù)審核無誤后的原始憑證填制記賬憑證。
。2)根據(jù)記賬憑證記賬編制憑證匯總表。
。3)根據(jù)記賬憑證匯總表登記總分類賬。
。4)根據(jù)收、付款憑證登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬。
。5)根據(jù)記賬憑證及所附的原始憑證登記各明細(xì)分類賬。
。6)月終,根據(jù)總分類賬和各明細(xì)分類賬編制會計報表。記賬憑證匯總表的編制方法是:根據(jù)一定時期的全部記賬憑證,按照相同科目歸類,定期(5天或10天)匯兌每一會計科目的本期借方發(fā)生額和本期借方發(fā)生額和本期貸方發(fā)生額,填寫在記賬憑證匯總表的相關(guān)欄內(nèi),以反應(yīng)全部會計科目的本期借方發(fā)生額和貸方發(fā)生額。
第五條記賬規(guī)則:
。1)記賬依據(jù)必須是審核無誤的會計憑證。除按照會計核算要求進行轉(zhuǎn)賬時,用記賬員填制的轉(zhuǎn)賬憑證作記賬依據(jù)外,其他記賬憑證都必須以合法的原始憑證為依據(jù)。沒有合法的憑證,不能登記賬簿,且每張記賬憑證終須由制單、復(fù)核、記賬、會計主管分別簽名,不得省略。
。2)登記賬簿時用鋼筆書寫,墨水顏色使用黑色或藍黑色。
(3)記賬憑證和賬簿上的會計科目以及子、細(xì)目用全稱,不得隨意簡化或只使用代號代替科目全稱。
。4)會計分尋的科目對應(yīng)關(guān)系,原則上一種經(jīng)濟事項分別或匯總編一套分錄,不得將不同內(nèi)容的多種經(jīng)濟事項合并編制一套分錄。
。5)明細(xì)賬應(yīng)隨時登記,總賬定期登記,一般不超過10天。
。6)每一筆賬須記明日期、憑證號碼和摘要,經(jīng)濟事項的摘要不能過分簡略,以保證第三者能看清楚。每筆賬記完后,在記賬憑證上畫“√”號。
。7)記賬的文字和數(shù)字應(yīng)端正、清楚、嚴(yán)格刮擦、挖補或涂改,不得跳行隔頁。出現(xiàn)空白或空白頁時將空行或空頁斜紅線注銷,并注明“此頁空白”或“此行空白”字樣。
(8)記賬發(fā)生錯誤,用以下方法更正:
①記賬前發(fā)現(xiàn)記賬憑證有錯誤,應(yīng)先更正或重制記賬憑證。記賬憑證或賬簿上的數(shù)字差錯,應(yīng)在借誤的全部數(shù)字中畫紅線,表示注銷,并由經(jīng)辦人員加蓋小圖章后,將正確的數(shù)字寫在應(yīng)記的欄或行的上方。
②記賬后發(fā)現(xiàn)記賬憑證中會計科目、借貸方向或金額錯誤時,先用紅字填制一套與原用科目、借貸方向和金額相同的記賬憑證,以沖銷原來的記錄,然后重新填制正確的記賬憑證,一并登記入賬。如果會計科目我借貸方向正確,只是金額錯誤,也可另行填制記賬憑證,增加或沖減相差的金額。更正后應(yīng)在摘要中注明原記賬憑證的日期和號碼,以及更正的理由和依據(jù)。
、蹐蟪鰰媹蟊砗蟀l(fā)現(xiàn)記賬差錯時,如不需要變更原來報表的,可以填制正確的記賬憑證,一并登記入賬。如果會計科目和借貸方向正確,只是金額錯誤,也可另行填制記賬憑證,增加或沖減相差的金額。更正后應(yīng)在摘要中注明原記賬憑證的日期和號碼,以及更正的理由和依據(jù)。
。9)紅字沖賬除了用于更正記賬錯誤外,還可以用于下列事項:一、經(jīng)濟業(yè)務(wù)完成后,發(fā)生銷售退回或退出。二、經(jīng)濟業(yè)務(wù)計算錯誤而發(fā)生多付或多收。三、賬戶的發(fā)生額和余額需要保持同一借貸方向,如采用多欄式明細(xì)帳中的“管理費用”科目。四、其他必須沖銷原記數(shù)字的事項。
。10)各賬戶在一張賬頁滿后接記次頁時,應(yīng)在最后一行中摘要欄內(nèi)注明“過次頁”,需要加計發(fā)生額的賬戶,應(yīng)將加計的本期借貸發(fā)生總額和結(jié)出的余額在次頁的第一行內(nèi),并在摘要欄內(nèi)注明“承前頁”。
。11)月、季、年度末,記完賬后應(yīng)辦理結(jié)賬,為了便于結(jié)轉(zhuǎn)成本和編制會計報表,需要結(jié)出發(fā)生額的賬戶,應(yīng)分別結(jié)出月份、季度和年度發(fā)生額,在摘要欄注明“本月合計”、“本季合計”和“全年合計”的字樣,在月結(jié)、季結(jié)數(shù)字上端和下端均畫單紅線,在年結(jié)數(shù)字下端畫雙紅線。總結(jié)的數(shù)字本身均不得用紅字書寫。發(fā)生筆數(shù)不多的賬戶,也可不結(jié)總數(shù)。不需要加計發(fā)生額的賬戶,應(yīng)隨時結(jié)出余額,并在月份、季度余額下端畫單紅線,在年度余額下端畫雙紅線。
。12)編制會計報表前,必須保證總賬和明細(xì)賬記載齊全,試算平衡,每個科目的明細(xì)賬各賬戶相加總和同該科目的總賬數(shù)額核對相符。不準(zhǔn)先出報表,后補記賬簿。
(13)年度更換新賬時,需要結(jié)轉(zhuǎn)新年度的余額,可直接過到新賬各該賬戶的第一行,并在摘要欄內(nèi)注明“上年結(jié)轉(zhuǎn)”字樣在。必要時,詳細(xì)注明余額組成內(nèi)容,在舊賬的最后一行數(shù)字下面注明“結(jié)轉(zhuǎn)下年”字樣。結(jié)轉(zhuǎn)以后的空白行格連同不結(jié)轉(zhuǎn)余額的賬戶,畫一條斜線注銷或蓋戳注銷。
第六條結(jié)賬、對賬:
(1)結(jié)賬是結(jié)算各種賬簿記錄,它是在一定時期內(nèi)所發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)全部業(yè)務(wù)全部登記入賬的基礎(chǔ)上進行的,具體內(nèi)容如下:①在結(jié)賬時,首先應(yīng)將本期內(nèi)所發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)全部記入有關(guān)賬簿。②本期內(nèi)所有的轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù),應(yīng)編成記賬憑證記入有關(guān)賬簿,以調(diào)整賬簿記錄。如待攤、預(yù)提費用應(yīng)按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)予以攤銷提取。③在全部業(yè)務(wù)登記入賬的基礎(chǔ)上,應(yīng)結(jié)算出所有的賬簿余額。
。2)對賬是為了保證賬證相符,賬賬相符,賬實相符。具體內(nèi)容如下:
①賬證核對:是指種種賬簿(總賬、明細(xì)分類賬以及現(xiàn)金和銀行存款日記賬等)的記錄與會計憑證(記賬憑證及其所附的原始憑證)的核對,這種核對主要是在日常編制憑證和記賬過程中進行。月終如果發(fā)現(xiàn)賬賬不符,就應(yīng)回過頭來對賬簿記錄與會計憑證進行核對,以保證賬證相符。
②賬賬核對每月一次,主要是總分類賬各賬戶期末余額與各明細(xì)分類賬賬面余額相核對,現(xiàn)金、銀行存款二級賬與出納的現(xiàn)金、銀行存款日記賬相核對,會計部門各種財產(chǎn)物資明細(xì)類賬期末余額與財產(chǎn)物資管理部門的保管賬相核對等。
③賬實核對分兩類:第一類現(xiàn)金日記賬賬面余額與現(xiàn)金實際庫存數(shù)額相核對,銀行存款日記賬賬面余額與開戶銀行對賬單相核對,要求至少每月核對一次;第二類各種物資明細(xì)分類賬賬面余額與財產(chǎn)物資實有數(shù)額相核對,各種往來賬款明細(xì)賬賬面余額與有關(guān)債權(quán)債務(wù)單位的賬目核對等,要求至少每季核對一次。
2、公司會計核算處理辦法
總則
第一條本公司會計事務(wù)處理除法令及本公司章程另有規(guī)定外,悉依本規(guī)定辦理。
第二條會計原則與會計方法的采用,應(yīng)考慮到能充分反映公司財務(wù)狀況,其處理原則應(yīng)前后一致,不得任意變更,這樣一來會計結(jié)果便于比較分析,基于重大原因必須變更者,應(yīng)依法令規(guī)定辦理,并將變更原因、變更期限及累計影響金額,于財務(wù)報表內(nèi)注明。
第三條公司營業(yè)決算的會計年度自公歷年1月1日起至12月31日早止。
第四條會計結(jié)果的表達,與會計事項的計算及記錄,應(yīng)予以重視。
第五條會計科目排列次序應(yīng)依科目性質(zhì)分別按其流動性、重要性、清償期及其他有關(guān)規(guī)定為準(zhǔn)。
第六條會計資料所示金額以人民幣為記賬本位幣,特殊情況下須以外幣達達者,仍應(yīng)在各該會計資料中,按國家外匯牌價將外幣折成人民幣。
資產(chǎn)
第七條資產(chǎn)購入以取得所有權(quán)為原則。
第七條資產(chǎn)的入賬價值,以取得時的實際成本為準(zhǔn)。所謂成本,包括下列項目:
(1)資產(chǎn)取得時的凈值或自制的成本。
(2)資產(chǎn)取得時的傭金、稅費、法律登記及其他因獲得使用權(quán)及所有權(quán)之一切費用。
(3)資產(chǎn)依據(jù)原定使用目的前的驗收、檢查費用。
。4)資產(chǎn)運達原定使用地點的運輸、保險、儲存及裝卸等費用。
。5)自行建造資產(chǎn)年必須的材料、人工及依成本原則所應(yīng)負(fù)擔(dān)的間接費用。
。6)使資產(chǎn)合乎于原定目的的整理、安裝及調(diào)試費用。
。7)資產(chǎn)在運輸中的損耗,除應(yīng)由承攬人賠償者及非常損失外,其正常損耗應(yīng)由該項資產(chǎn)完好部分負(fù)擔(dān)。
。8)增加原有資產(chǎn)價值或效能所支付的費用。資產(chǎn)因使用目的或地點發(fā)生而引起上述各項費用的重復(fù)支出,不得列為該資產(chǎn)的成本。
第八條資產(chǎn)的取得為支付現(xiàn)金者,其所支出的現(xiàn)金數(shù)額,即為該項資產(chǎn)的成本,非支付現(xiàn)金而以其他有形資產(chǎn)或勞務(wù)交換者,依所交付資產(chǎn)或勞務(wù)的成本為該項資產(chǎn)的成本。
第九條延期或分期付款所得資產(chǎn)價款及其利息與現(xiàn)購價格間的差額,屬裝置期間的固定資產(chǎn)列為資產(chǎn)的成本,其屬流動資產(chǎn)者得按期作為該期間的財務(wù)費用列賬。
第十條以債權(quán)交換而取得的資產(chǎn),應(yīng)依所取得資產(chǎn)的市價計算列賬。前項資產(chǎn)無市場價者,以客觀合理的方法予以估計,其有約定者從其約定。
第十二條因贈與或捐贈而獲得的資產(chǎn),依其市價計價列賬。前項資產(chǎn)無市價者,以客觀合理方法估計。
第十三條資產(chǎn)價值或使用權(quán)的存續(xù)為有限期者,應(yīng)于限期內(nèi)將其價值依合理而有系統(tǒng)的方法分期攤銷,轉(zhuǎn)作費用或其他資產(chǎn)的成本。
。1)固定資產(chǎn)折舊的計算,以年限為基礎(chǔ)的,應(yīng)依照所得稅法固定資產(chǎn)耐用年數(shù)表的規(guī)格,其不能適用年限為基礎(chǔ)者,得采用工作數(shù)量或其他類似基礎(chǔ),以符合資產(chǎn)效能的實際耗減程度。
。2)土地的使用權(quán)力,在其可預(yù)見效能的期間內(nèi),應(yīng)分期攤銷。
。3)發(fā)行債券費用應(yīng)于債券存續(xù)期中攤銷。
。4)開辦費應(yīng)于組織或建廠于正式營業(yè)起5年內(nèi)攤銷。
。5)租賃固定資產(chǎn)改良的成本應(yīng)按租賃期間攤銷,其使用年限少于租賃期間者,按使用年限攤銷。
。6)無形資產(chǎn)的攤銷,依其效能存續(xù)期間為準(zhǔn)。
。7)預(yù)付費用應(yīng)于其歸屬時將其轉(zhuǎn)銷。
。8)應(yīng)收票據(jù)及應(yīng)收賬款備抵呆賬的提列,應(yīng)以應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)的余額為準(zhǔn)。
前項資產(chǎn)的價值或使用權(quán),倘其限尚未屆滿前,已失其產(chǎn)生效益能力,則尚未攤銷余額,應(yīng)在扣除可預(yù)計的殘值后,悉數(shù)記作損失。
第十四條資產(chǎn)在本公司內(nèi)部轉(zhuǎn)移或形態(tài)改變,除基于成本會計的規(guī)定而另計其金額外,應(yīng)不得改變其原有賬面價格,但訂有內(nèi)部計算盈虧者,得以內(nèi)部往來相互補貼。
第十五條固定資產(chǎn)的賬面價值,由于時價的長期劇烈漲落,或其他國內(nèi)外經(jīng)濟情況的變化,確實無法表現(xiàn)其真實情況時,以適當(dāng)?shù)馁Y料補充說明,或依法定程序,報請有關(guān)機關(guān)核準(zhǔn)變更其賬面價值。
第十六條存貨(包括商品及可材料)領(lǐng)用的計價,應(yīng)以采用移動加權(quán)平均法;前項計價方法經(jīng)擇用后,不得任意變更,但因特殊原因,得報請有關(guān)核準(zhǔn)后變更。
第十七條資本支出及費用支出的劃分,凡因支出而取得的效能僅屬于本期者為費用支出,其效益屬于本期以后者為資本支出。
第十八條存貨于每年結(jié)賬時,其盤點與賬面發(fā)生的盈虧得報請總經(jīng)理核準(zhǔn)后列為當(dāng)期的收入或損失。
負(fù)債
第十九條各項負(fù)債入賬,悉依其應(yīng)清償?shù)臄?shù)額為標(biāo)準(zhǔn)。
第二十條清償?shù)臄?shù)額,應(yīng)為已經(jīng)獲得債權(quán)人同意的數(shù)額,其無法或尚未取得債權(quán)人同意的債務(wù),其數(shù)額得依據(jù)事實估計,或有負(fù)債或支付承諾性質(zhì)的債務(wù)者,應(yīng)于財務(wù)報表內(nèi)注明。
第二十一條長期負(fù)債到期日在一年或超一年的一個營業(yè)周期以內(nèi)應(yīng)于年終或轉(zhuǎn)列流動負(fù)債。
第二十二條公司債的溢價或折價,屬于該項債務(wù)的調(diào)整項目,并應(yīng)于債務(wù)存續(xù)期間以系統(tǒng)的'方法,調(diào)整其利息。
第二十三條清理外幣的債權(quán)債務(wù),如因折合率變更而發(fā)生賬面差額時,其差額應(yīng)列為清償時期的收益或費用。
股東權(quán)益
第二十四條股東權(quán)益包括實收資本、資本公積、盈余公積和未分配利潤,為投資者所持有的權(quán)益。
第二十五條實收資本經(jīng)核準(zhǔn)登記的數(shù)額為準(zhǔn),本公司資本額的增減應(yīng)依公司章程及公司法的規(guī)定辦理。
第二十六條投資人投資為現(xiàn)金以外的資產(chǎn),其作價不得高于繳付時的公平市價。
第二十七條公司獲有盈余時,除依法繳納企業(yè)所得稅及提取法定公積外,必須依照公司章程進行盈余的分配,但有累積虧損進,應(yīng)先彌補。
收入
第二十八條收入系指下列各項而言:(1)產(chǎn)品銷售與勞務(wù)服務(wù)的供應(yīng)所獲得的收入。(2)其他業(yè)務(wù)收入。(3)其他與業(yè)務(wù)無關(guān)的收益,應(yīng)列入本期的損益。
第二十九條所獲得的收入為現(xiàn)金以外的資產(chǎn)者,應(yīng)依照該項資產(chǎn)公平市價或所供給產(chǎn)品或勞務(wù)的售價,作為數(shù)額。
第三十條收入的認(rèn)定,須于債權(quán)已經(jīng)發(fā)生的同時并有資產(chǎn)獲得或債權(quán)的成立或債務(wù)的抵消。
費用
第三十一條與當(dāng)期收入相配合的支出就是費用。但與當(dāng)期收入本配合。但無潛在收益能力的支出為損失。
第三十二條費用系指下列各項而言:
(1)凡為獲得收入所必須供給的產(chǎn)品或勞務(wù)的成本。
(2)凡為促進獲得收入而消耗的各項費用。
(3)凡為維持收益能力的繼續(xù)存在所消耗的各項費用。
(4)其他與業(yè)務(wù)無關(guān),應(yīng)由本期負(fù)擔(dān)的費用及損失。
第三十三條費用依所支付的現(xiàn)金數(shù)額或耗費資產(chǎn)的成本,或所負(fù)擔(dān)的債務(wù)予以估算費用時依合理方法予以估計。
第三十四條當(dāng)期收入應(yīng)與當(dāng)期支出配合,如所獲得的收入,已經(jīng)列賬而有關(guān)的費用尚未發(fā)生,該項費用依合理方法估計列賬,已開支但未收實效的費用,該項費用應(yīng)先以預(yù)付費用列賬。
會計報告
第三十五條會計報告的編制,除另有規(guī)定者外,應(yīng)先了解對方的需要,再決定報告的內(nèi)容及格式,尤應(yīng)加強對內(nèi)部各管理階層的報告。
第三十六條會計報告對于下列事項應(yīng)予注意,或另以附表補充說明:
。1)流動資產(chǎn)賬面價值與市價有重大差異的。
(2)短期及長期投資中有價證券的市價。
(3)存貨的計價方法。
。4)固定資產(chǎn)折舊及最近重新估價日期與方法。
(5)因借款而提供白擔(dān)保資產(chǎn)及其相關(guān)債務(wù)。
。6)公司債務(wù)償還時間﹑利率及有關(guān)事項。
。7)無形資產(chǎn)攤銷方法。
。8)資本﹑公積及盈余的變動情況。
。9)影響當(dāng)期損益的重大原因。
。10)呆賬及閑置資產(chǎn)處理情況。
。11)資本支出執(zhí)行的情況。
。12)其他應(yīng)加說明的特殊事項。
第三十七條由于物價或其他經(jīng)濟狀況的變動,導(dǎo)致會計報告不能正確表示財務(wù)狀況及經(jīng)營結(jié)果時,對其差異附適當(dāng)?shù)恼f明或補充資料。
第三十八條會計報告編制的原則。
。1)應(yīng)顯示要點:凡重要的科目、項目或金額,應(yīng)予分別列示或單獨說明,不重要的項目,可擇其性質(zhì)相似者并列。
。2)計價基礎(chǔ)應(yīng)加以說明:資產(chǎn)類項目的價值如以其市價重置成本計價者,均予以說明。
。3)一致性:會計報告的格式及編制方法應(yīng)各期一致。所應(yīng)用的會計原則如有變更并足以影響其計算結(jié)果時,應(yīng)將變更情況附注說明。
。4)充分表達:會計報告應(yīng)能滿足閱讀者的需要,并使不發(fā)生誤解,凡報表未能充分說明者,應(yīng)另以文字補充說明。
第三十九條對生產(chǎn)成本預(yù)算數(shù)與實際數(shù)的差異應(yīng)作適當(dāng)?shù)姆治黾罢f明。
財務(wù)主管工作職責(zé)大全 篇20
1、協(xié)助制訂完善統(tǒng)一的財務(wù)管理制度并貫徹實施;
2、復(fù)核會計憑證、監(jiān)督賬務(wù)處理、管理總賬;
3、編送、審核財務(wù)報表,及時正確提供財務(wù)分析資料和數(shù)據(jù);
4、對公司財務(wù)系統(tǒng)業(yè)務(wù)進行監(jiān)督、協(xié)調(diào)和服務(wù);
5、協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)做好公司財務(wù)預(yù)算管理工作;
6、負(fù)責(zé)公司的資產(chǎn)管理,協(xié)助項目公司做好資產(chǎn)管理工作;
7、與稅務(wù)、工商等部門建立良好、有效的溝通;對公司稅務(wù)進行規(guī)劃,合理避稅;并負(fù)責(zé)公司稅務(wù)工作;
8、完成上級領(lǐng)導(dǎo)安排的其他各項相關(guān)工作。
財務(wù)主管工作職責(zé)大全 篇21
1、建立并完善公司的財務(wù)管理體系,完善會計核算制度及內(nèi)控管理制度;
2、負(fù)責(zé)編制公司預(yù)決算、財務(wù)收支和資金籌措計劃并監(jiān)督落實過程管理,組織實施成本管理、會計核算,編制、匯總并定期上報各類財務(wù)報表。
3、定期對公司經(jīng)營和財務(wù)狀況進行分析并提交報告,并提出問題和改進意見;
4、負(fù)責(zé)公司帳務(wù)處理及稅務(wù)的協(xié)調(diào)工作,利用稅務(wù)優(yōu)惠政策和節(jié)稅技巧為企業(yè)合理避稅,防范稅務(wù)風(fēng)險等做好稅務(wù)籌劃工作
5、維系好與銀行及稅務(wù)機關(guān)的關(guān)系;
6、確保資金的有效管理,每月定期監(jiān)督盤點貨幣資金,規(guī)避資金和債務(wù)風(fēng)險;
7、定期組織公司資產(chǎn)清查盤點,保證財產(chǎn)安全;
8、定期監(jiān)管應(yīng)收、應(yīng)付款往來賬務(wù)的催收和清償款項,組織審計工作;
8、負(fù)責(zé)開展部門團隊建設(shè)及員工培養(yǎng),制定財務(wù)內(nèi)部考核指標(biāo),做好績效考核管理。
財務(wù)主管工作職責(zé)大全 篇22
1、負(fù)責(zé)個別報表及合并報表編制及報表數(shù)據(jù)分析工作,并分析數(shù)據(jù)波動原因;
2、總賬結(jié)賬工作,協(xié)助上級領(lǐng)導(dǎo)建立會計核算體系,組織會計核算,統(tǒng)籌財務(wù)結(jié)賬。
3、負(fù)責(zé)合理設(shè)置賬簿,正確填制憑證,嚴(yán)格審核摘要的規(guī)范性、科目的準(zhǔn)確性。
4、指導(dǎo)下屬按照企業(yè)會計準(zhǔn)則進行規(guī)范入賬,整理好會計憑證,檢查會計憑證后附單據(jù)的.完整性。
5、完成上級交給的其他日常事務(wù)性工作;
任職要求:
1、大學(xué)本科及以上學(xué)歷,會計、財務(wù)管理或金融類相關(guān)專業(yè)。
2、四年以上財務(wù)會計工作經(jīng)驗,持有中級會計職稱優(yōu)先。
3、工作認(rèn)真負(fù)責(zé),專業(yè)知識熟練;工作細(xì)致,責(zé)任感強。
4、能夠承受一定的壓力。
財務(wù)主管工作職責(zé)大全 篇23
1、獨立總賬全盤處理;
2、定期申報納稅和發(fā)票開具;
3、對接車成本管理;
4、具有一定的財務(wù)分析基礎(chǔ);
5、審核ERP數(shù)據(jù)與入賬的準(zhǔn)確性,協(xié)助上級推動ERP的數(shù)據(jù)信息化建設(shè);
6、財務(wù)賬冊、憑證、發(fā)票、合同等檔案分類管理工作,資料的完整性檢查與安全性;
7、上級安排的其他專項工作或臨時工作。
8、根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展策略、經(jīng)營目標(biāo),以及財務(wù)狀況,參與并形成財務(wù)部的.工作策略及規(guī)劃;
9、參與編制年度及滾動財務(wù)預(yù)算、月度/季度/年度綜合財務(wù)報表及公司管理報表、財務(wù)分析、現(xiàn)金流預(yù)算;
10、參與各財務(wù)管理模塊的業(yè)務(wù)工作,包含審核相關(guān)的業(yè)務(wù)資料、合同等,對會計開展工作進行業(yè)務(wù)、指導(dǎo);
11、及時提供準(zhǔn)確深入的財務(wù)分析報表,提供決策參考;
12、及時反饋各項財務(wù)管理指標(biāo)的執(zhí)行情況,尤其是異常狀況,并提出合理化建議。
13、定期規(guī)劃本部門職位的設(shè)置和人員配備及日常工作考核評估。
財務(wù)主管工作職責(zé)大全 篇24
1、熟悉跨境電商平臺業(yè)務(wù),與運營溝通,收集平臺數(shù)據(jù)進行核對,準(zhǔn)確、及時、完整記錄財務(wù)數(shù)據(jù),統(tǒng)計、分析平臺賬單的各項扣費,核對差異;(沒有跨境電商經(jīng)驗勿投!!)
2、建立和完善整個業(yè)務(wù)的財務(wù)管理體系,建立科學(xué)、系統(tǒng)符合本企業(yè)實際情況的財務(wù)核算體系和財務(wù)監(jiān)控體系,進行有效的內(nèi)部控制管理;
3、負(fù)責(zé)公司跨境電商(目前以Amazon為主,但ebay、速賣通、wish、Alibaba等平臺也需有了解)賬務(wù)處理,出具電商運營財務(wù)報表;做好流水匯集,正確、及時、完整地記帳;
4、第三方支付工具的資金流審核、結(jié)算、提現(xiàn)、充值等,平臺退款、支付寶轉(zhuǎn)賬、打款等;
5、跨境電商平臺物流費用的管理與核對;外貿(mào)銷售人員提成的核算;
6、財務(wù)資料編制和歸檔管理:協(xié)助編制公司月、季、年度財務(wù)報表,整理進行各種維度的分析數(shù)據(jù)。
7、負(fù)責(zé)公司出口退稅全程操作和管理,包括申報資料準(zhǔn)備、出口退稅申報系統(tǒng)全程操作、退稅資金跟進、備案單證歸檔、出口退稅財務(wù)核算、電子口岸及外匯檢測系統(tǒng)操作等;
8、熟悉進出口退稅相關(guān)稅務(wù)流程,出口收匯、結(jié)匯,外匯網(wǎng)上申報,進出口核銷及出口退免稅等操作
9、按時收集公司出口類業(yè)務(wù)相關(guān)單據(jù),并及時進行整理、核對、保管出口退稅備案資料
10、熟悉匯率、單證、外匯核銷,進口、出口的貿(mào)易結(jié)算、結(jié)匯,退稅申報流程,能獨立完成外貿(mào)財務(wù)各個環(huán)節(jié);
財務(wù)主管工作職責(zé)大全 篇25
1、負(fù)責(zé)起草、制定公司會計核算和財務(wù)管理辦法,組織實施并督促和檢查各項財務(wù)制度的執(zhí)行;
2、 負(fù)責(zé)公司財務(wù)部的日常事務(wù),計劃、組織、協(xié)調(diào)公司財務(wù)會計活動;
3、 根據(jù)公司工作目標(biāo),組織編制公司財務(wù)預(yù)算并實施預(yù)算控制;
4、 負(fù)責(zé)公司資金管理與公司內(nèi)部銀行管理,提高資金使用效果;
5、 負(fù)責(zé)財務(wù)報表的審核工作,及時、準(zhǔn)確提供財務(wù)數(shù)據(jù),定期提交公司經(jīng)營業(yè)績分析為主要內(nèi)容的管理報告;
6、 負(fù)責(zé)各項資產(chǎn)管理、經(jīng)營合同審核,合同費用使用監(jiān)督和管理;
7、 負(fù)責(zé)公司各項費用審核、稅務(wù)籌劃工作;
8、 完成上級主管交辦的其他工作。
財務(wù)主管工作職責(zé)大全 篇26
1、全面負(fù)責(zé)財務(wù)部的日常管理工作,建立健全公司財務(wù)管理、會計核算的各項規(guī)章制度和工作流程;
2、負(fù)責(zé)日常會計核算工作,出具財務(wù)報表,對財務(wù)報表進行分析和提出合理的建議;
3、制定合理資金回款計劃,按計劃協(xié)同客服部部催收貨款,分析計劃內(nèi)未回款原因;
4、根據(jù)公司年度計劃制定各部門費用定額,并按計劃監(jiān)控各部門的費用使用情況;
5、負(fù)責(zé)各項目的全成本監(jiān)控,及時總結(jié)各項目各環(huán)節(jié)的成本控制情況;
6、處理日常會計事務(wù)以及各項賬務(wù),審核各項財務(wù)收支,合理調(diào)度、使用資金;
7、負(fù)責(zé)公司賬戶及賬務(wù)安全管理;
8、負(fù)責(zé)管控公司資金運營風(fēng)險,根據(jù)公司資金的運營情況,出具資金風(fēng)險分析報告;
9、組織財會人員按期上交政府部門相關(guān)報表和提交管理相關(guān)報表并組織上繳相關(guān)稅收;
10、負(fù)責(zé)部門團隊建設(shè)及員工培養(yǎng)。
財務(wù)主管工作職責(zé)大全 篇27
1、 賬務(wù)處理:編制憑證,月末結(jié)帳;
2、 正確及時編制財務(wù)報表以及內(nèi)部管理報表;
3、 納稅申報(以及其他政府部門的數(shù)據(jù)申報);
4、 了解并熟悉公司各項業(yè)務(wù),規(guī)劃出臺各項業(yè)務(wù)對應(yīng)的財務(wù)分析,為公司經(jīng)營決策提供依據(jù);
5、 協(xié)調(diào)公司同銀行、工商、稅務(wù)等政府部門的關(guān)系,維護公司利益; 配合會計師事務(wù)所開展年度審計工作;會計檔案的整理與存檔。
財務(wù)主管工作職責(zé)大全 篇28
1.全盤賬務(wù):主持公司日常財務(wù)運作,組織日常賬務(wù)核算、財務(wù)報表制定;
2.預(yù)算控制:編制經(jīng)營預(yù)算,對預(yù)算執(zhí)行情況進行科學(xué)分晣和總結(jié),對成本進行科學(xué)管理;
3.資金管理:對資金業(yè)務(wù)進行監(jiān)督,規(guī)范資金收支工作;
4.財務(wù)分析:向上級部門提交分析報告,對業(yè)務(wù)經(jīng)營提出合理化建議;
5.稅籌管理:制定合理的稅務(wù)籌劃方案,管控稅務(wù)風(fēng)險;
6.人才管理:負(fù)責(zé)團隊管理與人才培養(yǎng),促進員工知識技能的提升;
7.完成上級安排的其他工作。
財務(wù)主管工作職責(zé)大全 篇29
1、根據(jù)企業(yè)財務(wù)中、長期經(jīng)營計劃,組織編制財務(wù)工作計劃與控制標(biāo)準(zhǔn);
2、建立財務(wù)管理體制、管控財務(wù)預(yù)算、審計、對企業(yè)財務(wù)年度目標(biāo)分解;
3、及時匯報企業(yè)經(jīng)營狀況,財務(wù)收支及各項財務(wù)計劃的具體執(zhí)行情況,為企業(yè)決策層提供財務(wù)分析與預(yù)測報告,并提出支持性建議;
4、負(fù)責(zé)公司的全盤會計,稅務(wù)申報工作,按時出具財務(wù)報表;
5、負(fù)責(zé)監(jiān)督往來賬的管理,參與審批各項開支,審核各項單據(jù)的開支情況;
6、負(fù)責(zé)公司日常財務(wù)管理與分析,工商行政稅務(wù)和資金管理等;
7、負(fù)責(zé)公司稅收籌劃與管理,協(xié)助及時認(rèn)證發(fā)票,完成稅務(wù)申報以及年度審計工作;
8、遵守公司相關(guān)規(guī)章制度,完成領(lǐng)導(dǎo)安排的其它工作。
財務(wù)主管工作職責(zé)大全 篇30
1、協(xié)助決策層制定公司發(fā)展戰(zhàn)略,負(fù)責(zé)其功能領(lǐng)域內(nèi)短期及長期的公司決策和戰(zhàn)略,對公司中長期目標(biāo)的達成產(chǎn)生重要影響;
2、負(fù)責(zé)公司財政方面的業(yè)務(wù)和策略,包括會計管理、財務(wù)計劃、財務(wù)程序、內(nèi)部審計、財物、成本控制、投資研究分析和國家高新、小巨人等;
3、負(fù)責(zé)公司財務(wù)管理及內(nèi)部控制,根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展的計劃完成年度財務(wù)預(yù)算,并跟蹤其執(zhí)行情況;
4、制定、管理和實施公司的經(jīng)濟、財務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和程序,以滿足控制風(fēng)險的要求;
5、建立健全及完善公司財務(wù)管理制度,規(guī)范流程;
6、制定、維護、改進公司財務(wù)管理程序和政策,制定年度、季度財務(wù)計劃;
7、向公司管理層提供各項財務(wù)報告和必要的財務(wù)分析;
8、負(fù)責(zé)部門的日常管理工作及部門員工的管理、指導(dǎo)、培訓(xùn)及評估。
財務(wù)主管工作職責(zé)大全 篇31
1. 根據(jù)公司發(fā)展及時建立和修訂財務(wù)管理制度體系、執(zhí)行流程,并監(jiān)督實施,保障財務(wù)工作的順利進行;
2. 年度工作:編制年度經(jīng)營預(yù)算;
3. 月度經(jīng)營分析:按時按質(zhì)提供財務(wù)相關(guān)報表,匯報公司經(jīng)營狀況、經(jīng)營成果、財務(wù)收支及計劃的具體情況,為經(jīng)營提供建議
4. 現(xiàn)金流管控:比較精確地監(jiān)控和預(yù)測現(xiàn)金流量,監(jiān)控公司負(fù)債和資本的合理結(jié)構(gòu),統(tǒng)籌管理和運作公司資金并對其進行有效的風(fēng)險控制;
5.負(fù)責(zé)監(jiān)督和指導(dǎo)日常的財務(wù)工作,包括不限于費用核算、稅務(wù)統(tǒng)籌、成本分析核算、采購核算、銷售核算、資金核算、資產(chǎn)核算、利潤核算、報表評審、單據(jù)審核、付款跟進等,相關(guān)費用按照預(yù)算執(zhí)行,確保按時按質(zhì)完成,保證相關(guān)報表數(shù)據(jù)的及時和準(zhǔn)確性;
6. 對外溝通配合工作:①跟進落實內(nèi)外往來的對賬,指導(dǎo)應(yīng)收應(yīng)付賬目的核對;②與稅務(wù)部門與會計師事務(wù)所相關(guān)事項(比如自查/匯算清繳)
7. 稅務(wù)工作:統(tǒng)籌增值稅、所得稅、費用成本列支涉及的稅收,合理駕馭各種相關(guān)稅收,使稅負(fù)最優(yōu)化;
8. 督促倉儲部門進行盤點,保證賬實相符,定期對賬,分析不良存貨,控制最低庫存量;
9. 檔案管理:負(fù)責(zé)監(jiān)督建立健全內(nèi)控資料檔案,包括會計報表、賬簿、會計憑證、稅務(wù)資料、對賬資料、發(fā)貨回執(zhí)資料、審批資料、各種空白票據(jù)和存根聯(lián)(包括倉儲票據(jù))等;
10. 團隊管理:部門人員的梯隊建設(shè)、培養(yǎng)、選拔、管理及部門人員考核;
11. 配合提供各部門需求的相關(guān)報表數(shù)據(jù),完成交代的其他工作。
財務(wù)主管工作職責(zé)大全 篇32
1、編制公司年度財務(wù)預(yù)算計劃、提供有效的數(shù)據(jù)分析,為公司重大決策分析及經(jīng)營方針的制定提供依據(jù);
2、編制財務(wù)收支計劃、財務(wù)成本費用計劃等,及時提供財務(wù)分析和預(yù)測,合理安排資金運用,保證滿足經(jīng)營活動資金需求;
3、組織公司成本管理工作,進行成本預(yù)測、控制、核算、分析和考核工作;
4、制定和完善各項財務(wù)管理制度,優(yōu)化財務(wù)內(nèi)部管理流程,修訂財務(wù)審批權(quán)限等;
5、完成上級交辦的其他各項工作。