財務(wù)室出納工作職責(zé)
出納主要負(fù)責(zé)公司的貨幣資金核算、往來結(jié)算、工資核發(fā)。出納不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權(quán)債務(wù)賬目的核算登記工作。不得由一人辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的全過程。以下是第一范文網(wǎng)小編整理的財務(wù)室出納工作職責(zé)。
財務(wù)室出納的崗位職責(zé)
1、負(fù)責(zé)現(xiàn)金的收付和保管，以及銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算等工作(包括國庫支付部分)。
2、負(fù)責(zé)教工獎金、補貼和福利以及學(xué)生獎學(xué)金、補貼發(fā)放工作。
3、負(fù)責(zé)每日盤點現(xiàn)金，保證賬實一致。
4、負(fù)責(zé)保管財務(wù)法人印鑒、各類支票及銀行結(jié)算票據(jù)。
5、完成處長、科長交辦的其他工作。
出納工作明細(xì)
1、設(shè)置“銀行存款日記賬”，出納員按照業(yè)務(wù)發(fā)生順序每日進行逐筆登記。出納員定期將公司銀行存款賬面余額與銀行對賬單核對，并按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，公司財務(wù)部部長簽字后報公司經(jīng)理審閱。
2、除了供日常零用支付所需限額以外的現(xiàn)金，公司收到的各種匯票、支票等，均需及時存入銀行。
3、公司任何人員不得出租、出借公司銀行賬戶。
4、出納員每周一向公司經(jīng)理上報“銀行存款收付周報表”。
5、財務(wù)部人員應(yīng)加強銀行存款余額、收付業(yè)務(wù)的保密工作，財務(wù)部只向公司領(lǐng)導(dǎo)提供銀行存款余額情況。
6、公司銀行付款由公司經(jīng)辦人員填寫“付款審批單”，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、財務(wù)部部長、公司經(jīng)理簽字后辦理付款，支付支票等必須具備收款單位、經(jīng)辦人的收據(jù)。
7、公司收到客戶貨款入賬或匯票無法存入銀行等情況，出納員在最短時間內(nèi)通知公司經(jīng)理、銷售部經(jīng)辦人員。
出納工作職責(zé)
一、認(rèn)真審查各種報銷或支出的原始憑證，對違反國家規(guī)定或有誤差的，拒絕辦理報銷手續(xù)。
二、負(fù)責(zé)對審核無誤的原始憑證，辦理各項財政網(wǎng)上支付或銀行銀行存款、取款和轉(zhuǎn)帳結(jié)算業(yè)務(wù)，逐筆按順序登記現(xiàn)金日記帳和銀行日記帳，做到內(nèi)容齊全、摘要清楚，數(shù)字準(zhǔn)確，帳目清楚，及時編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，保證帳證相符、帳款相符、帳帳相符。
三、嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金不得超過定額，不坐支，不私借、挪用公款，不得以白條抵頂庫存現(xiàn)金，不為其它單位、部門用支票套取現(xiàn)金，保持現(xiàn)金實存與現(xiàn)金帳面一致。
四、負(fù)責(zé)做好工資等項目發(fā)放工作，及時、準(zhǔn)確解繳各種社會統(tǒng)籌保險、公積金等基金，確保無差錯。
五、妥善保管有關(guān)印章、空白支票和收據(jù)，設(shè)立支票、收據(jù)購、領(lǐng)、存和印章使用臺賬登記簿。
六、做好有關(guān)單據(jù)、帳冊、報表等會計資料的整理、歸檔工作。
七、完成科長交辦的其他工作。