北京市中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金管理細(xì)則（全文）

　　《北京市中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金管理細(xì)則》在日前發(fā)布，下面是中國人才網(wǎng)小編整理的北京市中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金管理細(xì)則的全文內(nèi)容，歡迎閱讀!

　　各有關(guān)單位：

　　為促進(jìn)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新企業(yè)發(fā)展，規(guī)范引導(dǎo)基金管理，我們制定了《北京市中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金管理細(xì)則》，現(xiàn)予印發(fā)，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

　　特此通知。

　　北京市財(cái)政局 北京市經(jīng)濟(jì)和信息化委員會(huì)

　　北京市中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金管理細(xì)則

　　第一章 總則

　　第一條 為促進(jìn)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新企業(yè)發(fā)展，規(guī)范引導(dǎo)基金管理，根據(jù)《北京市促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展條例》、《北京市中小企業(yè)發(fā)展基金管理辦法》(京財(cái)經(jīng)一〔20xx〕305號(hào))及有關(guān)法律法規(guī)和政策，制訂本細(xì)則。

　　第二條 北京市中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金(以下簡稱“引導(dǎo)基金”)是由市政府設(shè)立并按專業(yè)化、市場化方式運(yùn)作的政策性基金，是北京市中小企業(yè)發(fā)展基金的組成部分，主要通過參股方式，吸引社會(huì)資本共同發(fā)起設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)(以下簡稱“參股創(chuàng)投企業(yè)”)，由參股創(chuàng)投企業(yè)向天使期、初創(chuàng)期、早中期中小企業(yè)投資。

　　第三條 中小企業(yè)的劃型標(biāo)準(zhǔn)，按照《工業(yè)和信息化部、國家統(tǒng)計(jì)局、國家發(fā)展和改革委員會(huì)、財(cái)政部關(guān)于印發(fā)〈中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定〉的通知》(工信部聯(lián)企業(yè)[20xx]300號(hào))執(zhí)行。

　　天使期、初創(chuàng)期中小企業(yè)是指同時(shí)滿足中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)和如下條件的企業(yè)：成立時(shí)間不超過3年，職工人數(shù)不超過200人，直接從事研究開發(fā)的科技人員占職工總數(shù)的20%以上，資產(chǎn)總額不超過20xx萬元人民幣，年銷售額或營業(yè)額不超過3000萬元人民幣。

　　早中期中小企業(yè)是指同時(shí)滿足中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)和如下條件的企業(yè)：職工人數(shù)不超過500人，資產(chǎn)總額不超過2億元人民幣，年銷售額或營業(yè)額不超過2億元人民幣。

　　第四條 引導(dǎo)基金的宗旨是創(chuàng)新政府資金扶持方式，發(fā)揮財(cái)政資金的杠桿放大效應(yīng)，不以盈利為主要目的，引導(dǎo)社會(huì)資本投向符合本市城市功能定位和相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向的中小企業(yè)，特別是處于天使期、初創(chuàng)期、早中期的科技型、創(chuàng)新型中小企業(yè)，彌補(bǔ)單純通過市場配置創(chuàng)業(yè)投資資本的市場失靈和資金量不足問題。

　　第五條 引導(dǎo)基金從北京市中小企業(yè)發(fā)展基金中安排。引導(dǎo)基金投資運(yùn)作可采用參股創(chuàng)投企業(yè)和跟進(jìn)投資〔具體辦法另行制定)等方式，參股創(chuàng)投企業(yè)可包括公司制或法律規(guī)定的其他企業(yè)組織形式設(shè)立。

　　第二章 引導(dǎo)基金組織架構(gòu)及其職責(zé)

　　第六條 北京市中小企業(yè)發(fā)展基金聯(lián)席會(huì)議(以下簡稱“聯(lián)席會(huì)議”)負(fù)責(zé)引導(dǎo)基金使用的決策和監(jiān)管;北京市中小企業(yè)服務(wù)中心代表政府作為引導(dǎo)基金的名義出資代表，對(duì)參股創(chuàng)投企業(yè)行使股東權(quán)利，承擔(dān)股東義務(wù);引導(dǎo)基金的日常管理機(jī)構(gòu)(以下簡稱“基金管理機(jī)構(gòu)”)可通過設(shè)立或公開選擇的方式確定。

　　第七條 聯(lián)席會(huì)議履行下列職責(zé)：

　　(一)決定引導(dǎo)基金的投資方向、投資原則;

　　(二) 向社會(huì)公開征集合作機(jī)構(gòu);審定評(píng)審專家組建方案及評(píng)審規(guī)程，根據(jù)專家意見，確定引導(dǎo)基金合作對(duì)象;

　　(三)審定引導(dǎo)基金參股設(shè)立創(chuàng)投企業(yè)的方案;審定引導(dǎo)基金股權(quán)退出方案;

　　(四)審定引導(dǎo)基金年度計(jì)劃和中期規(guī)劃;

　　(五)指導(dǎo)、監(jiān)督基金管理機(jī)構(gòu)的管理工作;

　　(六)委托中介機(jī)構(gòu)對(duì)引導(dǎo)基金使用情況進(jìn)行評(píng)審、跟蹤和績效考核;

　　(七)決定引導(dǎo)基金其他重大事項(xiàng)。

　　第八條 基金的名義出資人，履行下列職責(zé)：

　　(一)受聯(lián)席會(huì)議委托，對(duì)引導(dǎo)基金進(jìn)行監(jiān)督、管理;

　　(二)以出資額為限對(duì)引導(dǎo)基金參股創(chuàng)投企業(yè)行使股東或者有限合伙人權(quán)利義務(wù)，向參股創(chuàng)投企業(yè)委派董事、監(jiān)事或合伙企業(yè)中投資決策人選;

　　(三)委托基金管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行運(yùn)營管理，建立基金評(píng)審專家?guī)?

　　(四)組織開展政策研究、宣傳推廣及業(yè)務(wù)創(chuàng)新等活動(dòng);

　　(五)聯(lián)席會(huì)議交辦的其他工作。

　　第九條 基金管理機(jī)構(gòu)履行下列職責(zé)：

　　(一)負(fù)責(zé)基金日常管理、議事規(guī)則等制度建設(shè)，按照基金投資項(xiàng)目評(píng)審規(guī)程，對(duì)合作社會(huì)投資機(jī)構(gòu)的申報(bào)方案進(jìn)行初審和盡職調(diào)查，上報(bào)聯(lián)席會(huì)議;

　　(二)組織實(shí)施聯(lián)席會(huì)議審定通過的投資方案;

　　(三)向名義出資人推薦參股創(chuàng)投企業(yè)的董事、監(jiān)事或合伙委員會(huì)成員人選，并報(bào)聯(lián)席會(huì)議審定;

　　(四)協(xié)調(diào)、監(jiān)督子基金的運(yùn)營管理，定期進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，按季度、年度出具基金運(yùn)營報(bào)告，組織社會(huì)中介機(jī)構(gòu)對(duì)子基金進(jìn)行年度專項(xiàng)審計(jì);

　　(五)建立重大事項(xiàng)報(bào)告制度，及時(shí)向聯(lián)席會(huì)議報(bào)告基金重大業(yè)務(wù)事項(xiàng)、重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)以及其他對(duì)基金產(chǎn)生重大影響的信息。有下列事項(xiàng)之一的，應(yīng)當(dāng)報(bào)請(qǐng)聯(lián)席會(huì)議批準(zhǔn)：

　　1、提前終止基金合作;

　　2、基金合并或轉(zhuǎn)換運(yùn)作方式;

　　3、更換基金管理人或出資人;

　　4、基金合同的重大修改;

　　5、代表名義出資人行使股東或出資人表決權(quán)的事項(xiàng)。

　　(六)設(shè)置專職部門和人員進(jìn)行基金管理，建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理制度和內(nèi)部控制機(jī)制，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，有效控制基金風(fēng)險(xiǎn)，接受委托人的監(jiān)督;

　　(七)聯(lián)席會(huì)議及名義出資人交辦的其他工作。

　　第十條 引導(dǎo)基金應(yīng)選境內(nèi)商業(yè)銀行作為資金托管銀行。

　　第三章 引導(dǎo)基金運(yùn)行方式

　　第十一條 引導(dǎo)基金按照“政府引導(dǎo)、市場運(yùn)作，科學(xué)決策、防范風(fēng)險(xiǎn)”的原則進(jìn)行投資運(yùn)作。充分發(fā)揮合作創(chuàng)業(yè)投資團(tuán)隊(duì)發(fā)現(xiàn)投資項(xiàng)目、評(píng)估投資項(xiàng)目和實(shí)施投資管理的作用，不干預(yù)參股創(chuàng)投企業(yè)的具體投資經(jīng)營決策，但如參股創(chuàng)投企業(yè)未按《投資人協(xié)議》、《章程》等約定的投資地域、投資行業(yè)、投資階段進(jìn)行投資，或出現(xiàn)其他違背規(guī)定的投資行為，引導(dǎo)基金名義出資人派出的董事有權(quán)行使一票否決權(quán)。

　　第十二條 引導(dǎo)基金參股設(shè)立創(chuàng)投企業(yè)的流程如下：

　　(一)公開征集。確定引導(dǎo)基金征集工作方案，面向社會(huì)公開征集引導(dǎo)基金合作創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)。

　　(二)機(jī)構(gòu)申報(bào)。擬合作的創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)按要求提交擬設(shè)立參股創(chuàng)投企業(yè)的投資方案及其他證明文件。

　　(三)專家評(píng)審。組織專家對(duì)上述投資方案進(jìn)行評(píng)審，提出推薦意見。

　　(四)盡職調(diào)查�；�金管理機(jī)構(gòu)自行或委托第三方對(duì)評(píng)審?fù)ㄟ^的投資機(jī)構(gòu)進(jìn)行盡職調(diào)查，提出合作方案。

　　(五)決策公示。聯(lián)席會(huì)議根據(jù)評(píng)審意見和盡職調(diào)查報(bào)告，審核同意擬合作創(chuàng)投機(jī)構(gòu)名單后，進(jìn)行社會(huì)公示，公示期為7個(gè)工作日。對(duì)公示期間發(fā)現(xiàn)問題并已核實(shí)的申報(bào)機(jī)構(gòu)，

　　引導(dǎo)基金不予合作。

　　(六)實(shí)施方案。由名義出資代表與合作創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)簽署相關(guān)法律文件，由基金管理機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)、監(jiān)督參股創(chuàng)投企業(yè)履行工商登記手續(xù)。

　　第十三條 滿足以下條件的創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)作為發(fā)起人發(fā)起設(shè)立創(chuàng)投企業(yè)時(shí)，可以申請(qǐng)引導(dǎo)基金參股：

　　(一)主要從事創(chuàng)業(yè)投資或創(chuàng)業(yè)投資管理活動(dòng)，最近3年內(nèi)受托管理的創(chuàng)業(yè)投資資金不低于2億元人民幣;擬與引導(dǎo)基金合作設(shè)立的參股創(chuàng)投企業(yè)的股東構(gòu)成明確，且第一大股東實(shí)繳資本不低于5000萬元人民幣(或等值外幣);

　　(二)有明確的設(shè)立方案，包括注冊(cè)資本、股東構(gòu)成、投資地域、投資領(lǐng)域、投資階段、公司內(nèi)部管理制度等;

　　(三)具有對(duì)本市中小企業(yè)的投資經(jīng)驗(yàn)或豐富的項(xiàng)目儲(chǔ)備;至少有3名具備5年以上創(chuàng)業(yè)投資或相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的專職高級(jí)管理人員;

　　(四)至少有3個(gè)對(duì)中小企業(yè)投資的成功案例，即投資所形成的股權(quán)年平均收益率不低于20%，或股權(quán)轉(zhuǎn)讓收入高于原始投資20%以上;

　　(五)具有嚴(yán)格合理的投資決策程序和風(fēng)險(xiǎn)控制制度，建立健全市場化的激勵(lì)機(jī)制;按照國家企業(yè)財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度規(guī)定，有健全的內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度和會(huì)計(jì)核算辦法;管理和運(yùn)作規(guī)范，無受行政主管機(jī)關(guān)或司法機(jī)關(guān)重大處罰的不良記錄;

　　(六)擬擔(dān)任參股創(chuàng)投企業(yè)的基金管理公司，應(yīng)作為參股創(chuàng)投企業(yè)的出資方之一，且出資額度不少于參股創(chuàng)投企業(yè)注冊(cè)資本的1%。

　　第十四條 引導(dǎo)基金參股比例一般不超過30%，且不成為第一大股東。對(duì)專門投資天使期、初創(chuàng)期企業(yè)的創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)，可適當(dāng)提高參股比例，但最高不超過40%。與其他政府資金共同設(shè)立參股創(chuàng)投企業(yè)時(shí)，政府資金合計(jì)參股比例不超過40%。

　　第十五條 引導(dǎo)基金的閑置資金僅限于存放銀行、購買國債等保證本金安全的方式。引導(dǎo)基金安排管理費(fèi)用從公共財(cái)政預(yù)算資金列支，參考相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)核定。

　　第四章 參股創(chuàng)投企業(yè)運(yùn)作

　　第十六條 引導(dǎo)基金參股創(chuàng)投企業(yè)應(yīng)遵循下列原則：

　　(一)按有關(guān)規(guī)定經(jīng)工商行政管理部門登記，在備案主管部門備案;

　　(二)投資地域：投資京津冀地區(qū)的天使期、初創(chuàng)期、早中期創(chuàng)新型中小企業(yè)的投資額比例不得低于全部投資額的70%，且投資于北京地區(qū)不得低于全部投資額的50%;

　　(三)投資階段：投資于天使期、初創(chuàng)期創(chuàng)業(yè)企業(yè)的投資額比例不得低于全部投資額的50%;

　　(四)投資方向：符合本市城市功能定位和相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策、產(chǎn)業(yè)投資導(dǎo)向;

　　(五)對(duì)單個(gè)企業(yè)的投資不得超過參股創(chuàng)投企業(yè)資本總額的20%;

　　(六)不得對(duì)已在二級(jí)市場上市、掛牌等企業(yè)進(jìn)行股權(quán)投資，但是所投資的企業(yè)上市或掛牌后，參股創(chuàng)投企業(yè)所持股份的未轉(zhuǎn)讓部分及其配售部分不在此限;

　　(七)不得投資于其它創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)。

　　第十七條 參股創(chuàng)投企業(yè)不得從事下列業(yè)務(wù)：

　　(一)吸收或變相吸收存款、貸款、拆借;

　　(二)期貨及金融衍生品交易;

　　(三)抵押和擔(dān)保業(yè)務(wù);

　　(四)房地產(chǎn)投資;

　　(五)贊助和捐贈(zèng);

　　(六)創(chuàng)投企業(yè)管理部門禁止從事的其它業(yè)務(wù)。

　　第十八條 基金管理機(jī)構(gòu)對(duì)參股創(chuàng)投企業(yè)未按本細(xì)則第十五條、第十六條規(guī)定開展投資業(yè)務(wù)的，要求參股創(chuàng)投企業(yè)進(jìn)行調(diào)整;協(xié)調(diào)無效的，報(bào)請(qǐng)聯(lián)席會(huì)議同意后，將引導(dǎo)基金從參股創(chuàng)投企業(yè)中退出。

　　第十九條 參股創(chuàng)投企業(yè)經(jīng)營期限最長為10年。

　　第五章 引導(dǎo)基金退出

　　第二十條 引導(dǎo)基金遵循市場規(guī)則，與社會(huì)投資機(jī)構(gòu)共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、共負(fù)盈虧，其出資形成的股權(quán)(或合伙人出資份額\一般情況下與社會(huì)投資機(jī)構(gòu)同股同權(quán)、同進(jìn)同退。引導(dǎo)基金可通過股權(quán)轉(zhuǎn)讓、減資、清算、參股創(chuàng)投企業(yè)收購等方式退出。

　　第二十一條 參股創(chuàng)投企業(yè)應(yīng)當(dāng)在《投資人協(xié)議》和《章程》中明確下列事項(xiàng)：

　　(一)未經(jīng)引導(dǎo)基金同意，其他股東不得先于引導(dǎo)基金退出，不得轉(zhuǎn)讓其部分或全部股權(quán);

　　(二)有下述情況之一的，引導(dǎo)基金可無需其他出資人同意選擇退出，且按引導(dǎo)基金實(shí)際出資額及人民銀行同期貸款基準(zhǔn)利率核定退出本息：

　　1.簽訂投資人協(xié)議后3個(gè)月以上，參股創(chuàng)投企業(yè)未按規(guī)定程序和時(shí)間要求完成設(shè)立或增資手續(xù)的;

　　2.引導(dǎo)基金出資撥付參股創(chuàng)投企業(yè)賬戶6個(gè)月以上，參股創(chuàng)投企業(yè)未開展投資業(yè)務(wù)的;

　　3.參股創(chuàng)投企業(yè)未按《投資人協(xié)議》和《章程》約定出資額投資的;

　　4.參股創(chuàng)投企業(yè)管理機(jī)構(gòu)或鎖定的主要成員發(fā)生實(shí)質(zhì)性變化，未得到引導(dǎo)基金認(rèn)可的;

　　5.參股創(chuàng)投企業(yè)超過約定存續(xù)期限仍有項(xiàng)目未退出的。

　　第二十二條 引導(dǎo)基金投資形成的股權(quán)退出時(shí)，需報(bào)請(qǐng)聯(lián)席會(huì)議批準(zhǔn)同意。

　　第二十三條 引導(dǎo)基金投資收益包括賬戶存款利息、股東分紅、股權(quán)轉(zhuǎn)讓回報(bào)等，可用于彌補(bǔ)投資損失，相關(guān)稅費(fèi)開支、滾動(dòng)使用等。引導(dǎo)基金收益在存續(xù)期內(nèi)滾動(dòng)使用，需經(jīng)聯(lián)席會(huì)議批準(zhǔn)，并作增加引導(dǎo)基金規(guī)模處理。

　　第二十四條 參股創(chuàng)投企業(yè)到期后應(yīng)按《投資人協(xié)議》和《章程》規(guī)定進(jìn)行收益分配和清算。引導(dǎo)基金以實(shí)際出資所占股權(quán)比例獲取本金和收益，并按收益的20%分配給基金管理公司。參股創(chuàng)投企業(yè)發(fā)生破產(chǎn)清算時(shí)，按照法律程序規(guī)定順序進(jìn)行清償。清算后佘額上繳引導(dǎo)基金專戶。

　　第二十五條 引導(dǎo)基金到期清算后，本金及投資收益上繳北京市中小企業(yè)發(fā)展基金專戶。

　　第六章 監(jiān)督管理

　　第二十六條 建立引導(dǎo)基金獨(dú)立核算制度。引導(dǎo)基金專戶管理應(yīng)當(dāng)以實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)活動(dòng)為依據(jù)，真實(shí)記錄、反映基金專戶的資金收繳、撥付和結(jié)存，定期統(tǒng)計(jì)、分析、匯總、編制基金運(yùn)行情況報(bào)告，基金決算，會(huì)計(jì)報(bào)表等。

　　第二十七條 建立引導(dǎo)基金運(yùn)營管理信息系統(tǒng)，對(duì)引導(dǎo)基金運(yùn)營情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)督。參股創(chuàng)投企業(yè)于完成一個(gè)企業(yè)投資后的10日內(nèi)在平臺(tái)系統(tǒng)填報(bào)被投企業(yè)相關(guān)信息材料，

　　以后定期填報(bào);基金管理機(jī)構(gòu)對(duì)信息填報(bào)完真實(shí)性、時(shí)效性、完整性等情況進(jìn)行督查。

　　第二十八條 市財(cái)政局、市經(jīng)濟(jì)信息化委定期或不定期對(duì)基金管理機(jī)構(gòu)履職情況和基金使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，必要時(shí)可委托社會(huì)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)或評(píng)估。

　　第二十九條 引導(dǎo)基金實(shí)行專業(yè)化、市場化、規(guī)范化運(yùn)營管理，明確政策導(dǎo)向和支持重點(diǎn)。對(duì)于違反規(guī)定使用、虛報(bào)、冒領(lǐng)、截留、挪用基金等違反財(cái)經(jīng)法律法規(guī)的行為，依照《財(cái)政違法行為處罰處分條例》等相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定進(jìn)行處理。構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)依法處理。

　　第七章 附則

　　第三十條 本細(xì)則由市財(cái)政局、市經(jīng)濟(jì)信息化委負(fù)責(zé)解釋。

　　第三十一條 本細(xì)則自公布之日起實(shí)施。北京市發(fā)展和改革委員會(huì)、北京市財(cái)政局關(guān)于印發(fā)《北京市中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金實(shí)施暫行辦法》〔京發(fā)改〔20xx〕1167號(hào))同時(shí)廢止。