出納員的工作職責（精選15篇）

出納員的工作職責 篇1

　　1.1出納的職責權(quán)限及崗位要求

　　1.2出納必備的會計基礎(chǔ)知識

　　1.3出納的工作流程及方法

　　1.4出納人員的職業(yè)發(fā)展與從業(yè)準備

　　1.1出納的職責權(quán)限及崗位要求

　　一、出納人員的職責

　�。ㄒ�)辦理現(xiàn)金和銀行存款有關(guān)業(yè)務(外匯）

　�。ǘ�）保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券、保管有關(guān)印章、空白票據(jù)

　　二、出納人員的權(quán)限

　　新理念：參與貨幣資金計劃管理

　　三、出納人員的工作要求

　�。ㄒ唬┏黾{人員應具備的專業(yè)技能要求

　�。ǘ�）出納人員應具備較強的安全意識

　　1.2出納必備的會計基礎(chǔ)知識

　　一、原始憑證

　　原始憑證審核的'內(nèi)容主要包括真實性審核、完整性審核、合法性審核和合理性審核四個方面。

　　二、出納填制的記賬憑證

　�。ㄒ唬┦湛顟{證

　�。ǘ�）付款憑證

　　對于涉及現(xiàn)金和銀行存款之間的經(jīng)濟業(yè)務，為了避免重復記賬，一般只編制付款憑證，不編制收款憑證。

　�。ㄈ�）通用記賬憑證

　　三、出納的賬簿

　�。ㄒ唬┈F(xiàn)金日記賬

　�。ǘ�）銀行存款日記賬

　　（三）備查簿

　　四、出納報告

　　出納記賬后，應根據(jù)現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬等核算資料，定期編制“出納報告表”，報告本單位本期現(xiàn)金和銀行存款等的收支與結(jié)存情況。

出納員的工作職責 篇2

　　1、根據(jù)會計憑證，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務;

　　2、根據(jù)現(xiàn)金收付憑證，登記現(xiàn)金日記賬及銀行日記賬，編制資金收支報表;

　　3、協(xié)助編制月度資金計劃匯總表和月度資金結(jié)算表;

　　4、按時發(fā)放工資、獎金，并填制相關(guān)的記賬憑證;

　　5、嚴格遵守現(xiàn)金管理制度和支票使用規(guī)定，現(xiàn)金要做到日結(jié)月清;

　　6、負責庫存現(xiàn)金、空白結(jié)算憑證、有價票據(jù)、印章的安全管理工作;

　　7、完成財務部負責人交辦的其他工作。

出納員的工作職責 篇3

　　一、出納賬務處理程序

　　（一）辦理收付款業(yè)務

　　書寫要求：小寫金額用阿拉伯數(shù)字逐個書寫，不得寫連筆字，在金額前要填寫人民幣符號“￥”，人民幣符號“￥”與阿拉伯數(shù)字之間不得留有空白，金額數(shù)字一律填寫到角分，無角分的，寫“O0”或符號“一”，有角無分的，分位寫“0”，不得用符號“一”；

　　大寫金額用漢字壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬、億、元、角、分、零、整等，一律用正楷或行書字書寫，大寫金額前未印有“人民幣”字樣的，應加寫“人民幣”三個字，“人民幣”字樣和大寫金額之間不得留有空白，大寫金額到元或角為止的，后面要寫“整”或“正”字，有分的，不寫“整”或“正”字。

　　（二）填制記賬憑證

　　1、編制記賬憑證

　　出納人員應在辦理資金收付、銀行結(jié)算等業(yè)務后，根據(jù)原始憑證填制記賬憑證，并在記賬憑證上簽章。

　�。�1）記賬憑證的日期應為憑證編制日期，而不是業(yè)務發(fā)生時間。

　　（2）記賬憑證金額欄的空白處應劃線注銷，以避免被填涂而改變行次內(nèi)容。

　�。�3）記賬憑證上小寫的金額合計數(shù)前應有人民幣符號封口，以免被填涂而改變金額。

　　2、交由會計主管或其他財務人員審核記賬憑證

　�。ㄈ�）根據(jù)與現(xiàn)金、銀行存款收付有關(guān)的憑證登記現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬

　　1、登記賬簿，必須以審核無誤的'會計憑證為依據(jù)

　　登賬完畢后，還要在記賬憑證上簽名或蓋章，并注明所記賬簿的頁數(shù)，或做登賬符號“√”，表示已經(jīng)記賬，避免重記、漏記。

　　2、按順序連續(xù)登記

　　各種賬簿應按頁次順序連續(xù)登記，不得跳行、隔頁。如果發(fā)生跳行、隔頁，應當將空行、空頁劃線注銷，或者注明此行空白、此頁空白字樣，并由記賬人員簽名或者蓋章。這樣可以避免有人在空行和空頁隨意添加記錄，對堵塞在賬簿登記中可能出現(xiàn)的漏洞，是十分必要的防范措施。

　　日記賬每一賬頁登記完畢結(jié)轉(zhuǎn)下頁時，應當結(jié)出本月開始至本頁末止的發(fā)生額及余額，寫在本頁最后一行和下頁第一行有關(guān)欄內(nèi)，并在摘要欄內(nèi)注明“過次頁”和“承前頁”字樣；也可以將本頁合計數(shù)及金額只寫在下頁第一行有關(guān)欄內(nèi)，并在摘要欄內(nèi)注明“承前頁”字樣。

　　3、逐筆、序時登記日記賬，做到日清月結(jié)、賬款相符

　�。�1）在登賬的科目后標明記賬符號“√”。

　�。�2）在記賬人處簽章。

　�。�3）日記賬中的日期、摘要均為記賬憑證中的日期、摘要。

　�。�4）結(jié)出余額公式：上日余額+本日收入-本日支出=本日余額。

　　（四）結(jié)賬、對賬

　　1、每日

　　（1）結(jié)賬。在每日業(yè)務終了時，應結(jié)出現(xiàn)金日記賬及銀行存款日記賬的本日余額。在分設(shè)“收入日記賬”和“支出日記賬”的情況下，在每日終了按規(guī)定登記入賬后，應結(jié)出當日收入合計數(shù)和當日支出合計數(shù)，然后將支出日記賬中當日支出合計數(shù)記入收入日記賬中的當日支出合計欄內(nèi)，在此基礎(chǔ)上再結(jié)出當日賬面余額。

　�。�2）對賬。每天下班前，盤點庫存現(xiàn)金的實有數(shù)，與現(xiàn)金日記賬的當日余額核對看是否相符，如果不符應查找原因并及時做出處理。

　　2、月末

　�。�1）對賬。月末將日記賬與相關(guān)收付業(yè)務的記賬憑證核對，核對的項目主要是：核對憑證；復查記賬憑證與原始憑證，看兩者是否完全相符；查對賬證金額與方向的。一致性，如

　　發(fā)現(xiàn)錯誤應立即更正。

　　月末將現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬的余額與現(xiàn)金總賬、銀行存款總賬余額核對。月末將銀行存款日記賬與銀行對賬單核對，并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。月末對保管的支票、發(fā)票、有價證券、重要結(jié)算憑證進行清點，按順序進行登記核對。 (2)結(jié)賬�，F(xiàn)金、銀行存款日記賬每月結(jié)賬時，要結(jié)出本月發(fā)生額和余額，在摘要欄內(nèi)注明“本月合計”字樣，并在下面通欄劃單紅線。

　　如果年度終了時，現(xiàn)金、銀行存款日記賬有余額，要將余額結(jié)轉(zhuǎn)下年，并在摘要欄內(nèi)注明“結(jié)轉(zhuǎn)下年”字樣；在下一會計年度新建有關(guān)會計賬戶的第一行余額欄內(nèi)填寫上年結(jié)轉(zhuǎn)的余額，并在摘要欄注明“上年結(jié)轉(zhuǎn)”字樣。

　�。ㄎ澹┚幹瞥黾{報表

　　1、在對賬、結(jié)賬后，根據(jù)現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬、其他貨幣資金明細賬、有價證券明細賬等核算資料，編制“出納報告表”。

　　2、將“出納報告表”中的數(shù)字同據(jù)以編制出納報告表的賬簿中的有關(guān)數(shù)字進行核對。

　　3、將“出納報告表”送主管處審批。

　　（六）裝訂憑證

　　1、裝訂前的整理

　　2、會計憑證的裝訂

　　具體步驟如下：

　�。�1）填寫記賬憑證封面

　　（2）整理記賬憑證。

　　（3）用打孔機在憑證的左上角打孔

　�。�4）用大針引線繩穿過鉆好的孔，將憑證縫牢，線繩最好把憑證兩端也系上。在憑證的背面打結(jié)，然后取下夾子

　�。�5）將包角紙往后翻，壓平，上側(cè)成90度

　�。�6）按憑證左上角的大小裁剪包角紙，并用包角紙將線繩遮蓋并粘牢

　�。�7）將裝訂好的憑證放進憑證盒，并在盒脊上填好相關(guān)要素。

　�。ㄆ撸┏黾{檔案的保存

　　1、整理和保管有關(guān)憑證

　　出納記賬所依據(jù)的原始憑證及記賬憑證，在出納記賬后，要傳遞給記賬會計，在年終歸檔前由記賬會計進行整理和保存。

　　2、調(diào)閱出納資料

　　出納保存的核算資料，按規(guī)定不能外借，若有特殊情況需要調(diào)閱，必須報經(jīng)上級主管部門批準，并應登記、簽字、限期歸還。調(diào)閱的出納資料不能拆散原卷冊。

　　二、出納工作的時間安排及防錯須知

　�。ㄒ唬�時間安排

　�。ǘ�）關(guān)注容易出錯時段

出納員的工作職責 篇4

　　職責描述:

　　1.嚴格根據(jù)公司的財務制度報銷結(jié)算公司各項費用并編制相關(guān)憑證;

　　2.準時精確編制記賬憑證并逐筆登記總賬及明細賬,定期上繳各種完整的原始憑證;

　　3.準時與銀行定期對賬;

　　4.依據(jù)公司領(lǐng)導的需要,編制各種資金流淌報表;

　　5.協(xié)作會計人員做好每月的報稅和工資的發(fā)放工作;

　　6.管理銀行賬戶、轉(zhuǎn)賬支票與發(fā)票;

　　7.完成其他由上級主管指派及自行進展的.工作。

　　任職要求:

　　1.會計、財務及經(jīng)濟管理類相關(guān)專業(yè)大專以上學歷。培訓經(jīng)受:受過經(jīng)濟法基本學問、產(chǎn)品學問等方面的培訓;

　　2.2年以上出納工作閱歷。熟識國家財務政策、會計法規(guī),了解稅務法規(guī)和相關(guān)稅收政策;

　　熟識銀行結(jié)算業(yè)務和報稅流程;

　　3.良好的口頭及書面表達力量;

　　4.嫻熟使用財務軟件和辦公軟件。

出納員的工作職責 篇5

　　工作職責;

　　1、按規(guī)定每日登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬;

　　2、每日核對現(xiàn)金日記賬，并填寫付款單據(jù);

　　3、負責每月打印銀行回單、銀行流水;

　　4、負責個人網(wǎng)銀、銀行網(wǎng)銀的管理;

　　5、跟隨工商辦理銀行資料變更;

　　6、完成部門領(lǐng)導交辦的其他任務;

　　任職資格

　　1、財務類專科以上學歷;

　　2、會計資格從業(yè)證優(yōu)先;

　　3、工作經(jīng)驗2年以上相關(guān)工作經(jīng)驗;

　　4、有安全意識，掌握基本的法律法規(guī)等知識，了解相關(guān)業(yè)務領(lǐng)域?qū)�業(yè)知識，能夠使用計算機和辦公軟件。

出納員的工作職責 篇6

　　工作職責：

　　1.辦理銀行存款、取款和轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務;

　　2.負責購買支票、收據(jù)管理，并負責保管有關(guān)空白票據(jù)和空白支票;

　　3.審核報銷單據(jù)、發(fā)票等原始憑證，按照費用報銷的有關(guān)規(guī)定，辦理現(xiàn)金收支付業(yè)務;

　　4.保管相關(guān)財務單據(jù);

　　5.及時記錄現(xiàn)金、銀行日記賬;

　　6.其他交辦的工作。

　　任職資格：

　　1.要求上海市戶口，并持有會計上崗證;

　　2.大學專科以上學歷，會計學或財務管理專業(yè)畢業(yè);

　　3.具有2年以上出納工作經(jīng)驗;

　　4.熟悉操作財務軟件(金蝶)、Excel、Word等辦公軟件;

　　5.工作細心，認真，能夠承受壓力;

　　6.有責任感及良好的溝通能力和團隊精神。

出納員的工作職責 篇7

　　按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，復核制單人員編制的現(xiàn)金收付憑證并據(jù)以辦理現(xiàn)金收付業(yè)務;

　　根據(jù)現(xiàn)金收付憑證登記現(xiàn)金日記賬，每日進行結(jié)賬;

　　負責保管庫存現(xiàn)金。遵守庫存現(xiàn)金限額;

　　審核需辦理銀行轉(zhuǎn)帳業(yè)務的憑證及申請單的合規(guī)性，辦理轉(zhuǎn)賬;

　　隨時掌握銀行存款余額，以保證不簽發(fā)空頭支票;

　　負責各個銀行帳戶間余額的調(diào)配工作，保障公司各項業(yè)務資金需求;

　　每月與會計對銀行余額進行對賬;

　　負責對各中心材料庫存進行盤點，確保其合理性。

　　組織編制本部門年度預算，審核呈報公司，明確經(jīng)營目標;

　　檢查、分析本部門預算完成情況，促使部門全面完成年度預算;

　　評估收入、控制開支，協(xié)助部門完成經(jīng)營目標。

　　檢查、核對本部門合同收入的收繳情況，確保公司資金及時回收;

　　監(jiān)查各分包單位合同費用的支付情況，確保公司及時履行合同。

出納員的工作職責 篇8

　　1、按照公司的報銷制度收集和審核原始憑證，保證報銷手續(xù)及原始單據(jù)的合法性、準確性;

　　2、掌握發(fā)票開具系統(tǒng)操作流程，規(guī)范填開發(fā)票，與會計的發(fā)票交接手續(xù)齊全，保證票據(jù)安全;

　　3、進項發(fā)票的收票及銷售發(fā)票的開票登記，做好應付、應收賬款臺帳，審核票據(jù)相對應的各項資料;

　　4、負責公司所有銀行賬戶的開設(shè)、注銷工作，公司銀行賬戶的管理工作;

　　5、公司支票的購買、支付工作，妥善保管空白票據(jù)及財務專用章;

　　6、協(xié)助上司前往銀行、稅務等機構(gòu)辦理相關(guān)事宜;

　　7. 協(xié)助完成會計原始憑證、賬冊、報表等會計檔案的整理、歸檔工作;

　　8、完成領(lǐng)導交辦的其他任務。

出納員的工作職責 篇9

　　1. 負責資金的日常收支管理、銀行賬戶管理，銀行證書/資料及相關(guān)印章的保管，保證收付款的安全流暢;

　　2. 合理規(guī)劃管理銀行授信體系，與銀行的工作對接及有關(guān)票據(jù)的傳遞;

　　3. 負責(日)月度資金登記及分析，以便高效利用資金;

　　4. 負責銀行存款、現(xiàn)金的期末盤點及對賬工作，編制相關(guān)的資金報表;

　　5. 負責與稅務等部門的對外聯(lián)絡和日常稅務申報，協(xié)助會計做好各種帳務的處理工作;

　　6. 負責每月發(fā)票開具、發(fā)票購買、發(fā)票交接等相關(guān)工作;

　　7. 負責每月會計憑證、票據(jù)等的裝訂及歸檔，并管理會計檔案的借閱、歸還;

　　8. 部門經(jīng)理交辦的其它事宜。

出納員的工作職責 篇10

　　職責：

　　1、負責日常收支的管理和核對;

　　2、辦公室基本賬務的核對;

　　3、負責收集和審核原始憑證，保證報銷手續(xù)及原始單據(jù)的合法性、準確性;

　　4、負責登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬并準確錄入系統(tǒng)，按時編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表;

　　5、負責記賬憑證的編號、裝訂;保存、歸檔財務相關(guān)資料;

　　6、負責開具各項票據(jù);

　　職位要求：

　　1、財會相關(guān)專業(yè)畢業(yè)，大專及以上學歷，持有會計證優(yōu)先考慮。

　　2、具有1年以上出納工作經(jīng)驗;

　　3、熟悉操作財務軟件、Excel、Word等辦公軟件;

　　4、記賬要求字跡清晰、準確、及時，賬目日清月結(jié)，報表編制準確、及時。

出納員的工作職責 篇11

　　職責

　　1、負責登記銀行日記賬和現(xiàn)金日記賬;

　　2、負責支票、匯票、收據(jù)、印章保管及運用;

　　3、負責更新日記賬，資金，賬款回款情況，并做收支明細表;

　　4、做表格記錄收、付款流水;

　　5、每月工資的計算和發(fā)放;

　　6、劃轉(zhuǎn)、核算內(nèi)部往來款項，到款確認;

　　7、銷售統(tǒng)計表核對;

　　8、協(xié)助上司完成其他財務工作。

　　任職資格：

　　1、本科及本科以上學歷;

　　2、廣州戶口優(yōu)先;

　　3、一年以上相關(guān)工作經(jīng)驗;

　　4、有安全意識，掌握基本的法律法規(guī)等知識，了解相關(guān)業(yè)務領(lǐng)域知識，能夠使用計算機及辦公軟件。

出納員的工作職責 篇12

　　1.會成本核算，最好使會計專業(yè);

　　2.負責公司日常的費用報銷;

　　3.負責日常現(xiàn)金、支票的收與支出，信用卡的核對，及時登記現(xiàn)金及銀行存款日記賬;

　　4.每日核對、保管收銀員交納的營業(yè)收入;

　　5.每日盤點庫存現(xiàn)金，做到日清月結(jié)，賬實相符。庫存現(xiàn)金不得超過公司規(guī)定數(shù)額;

　　6.負責向銀行換取備用的收銀零錢，以備收銀員換零;

　　7.信用卡的對賬及定期核對銀行賬目，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表;

　　8.月末與會計核對現(xiàn)金/銀行存款日記賬的發(fā)生額與余額;

　　9.每月配合人事編制好工資表，并協(xié)助發(fā)放;

　　10.完成領(lǐng)導布置的其他工作。

出納員的工作職責 篇13

　　職責：

　　1、現(xiàn)金付款，銀行轉(zhuǎn)賬制單;現(xiàn)金銀行日記賬登記，現(xiàn)金收款收據(jù)開具;

　　2、員工工資發(fā)放;

　　3、協(xié)助會計做好各種帳務的處理工作;

　　4、取銀行回、空白支票、印章、網(wǎng)銀的保管;

　　5、提供資金日報表;

　　6.、相關(guān)財務軟件資料數(shù)據(jù)的錄入;

　　7.領(lǐng)導交辦的其他事項;

　　任職資格

　　1、會計、財務等相關(guān)專業(yè)�？埔陨蠈W歷，有會計從業(yè)資格證書;

　　2、了解國家財經(jīng)政策和會計、稅務法規(guī)，熟悉銀行結(jié)算業(yè)務;

　　3、熟悉會計報表的處理，對數(shù)字敏感;

　　4、工作細致，責任感強，良好的溝通能力、團隊精神;

　　5、具備良好的會計從業(yè)道德規(guī)范、職業(yè)操守能力。

出納員的工作職責 篇14

　　1：每天使用本公司網(wǎng)上銀行、U盾，查賬，與部門內(nèi)勤核賬，正確填入本公司系統(tǒng);

　　2：根據(jù)公司業(yè)務需要，領(lǐng)導批準，開銀行承兌匯票，商業(yè)匯票，開具保證金和保函;

　　3：刷POS機，收POS機單據(jù)，填入本公司系統(tǒng);

　　4：審核公司費用報銷、工資以及發(fā)放;

　　5：開具本公司支票，根據(jù)應付單據(jù)付款，并填入本公司系統(tǒng);

　　6：做本公司現(xiàn)金日記賬，每天盤點庫存現(xiàn)金，做到日清月結(jié);

　　7：承擔監(jiān)察職責，積極配合其他財務相關(guān)事宜;

　　8：堅持出納原則，獨立客觀公正地進行各項核算;

　　9：有會計上崗證;

出納員的工作職責 篇15

　　職責：

　　1、根據(jù)公司財務制度的規(guī)定與要求，審核原始憑證的合法性、準確性，準確、及時地完成現(xiàn)金收付工作; 負責每日貨幣資金核算，并制作資金日報，保證資金運轉(zhuǎn)安全。

　　2、負責公司記賬、報稅工作。季度年度增值稅、所得稅申報及所得稅年度匯算清繳等事務及網(wǎng)上統(tǒng)計申報工作;整理會計原始單據(jù)，編制會計賃證，裝訂會計憑證賬簿等。

　　3、負責增值稅發(fā)票、普通發(fā)票等各種發(fā)票開具、領(lǐng)購、保管。嚴格對各種發(fā)票特別是增值稅專用發(fā)票進行審核，及時進行發(fā)票認證。

　　4、思維敏捷，接受能力強，能獨立思考，善于總結(jié)工作經(jīng)驗，對財務報表進行綜合分析，提出合理化建議。

　　任職資格：

　　1、會計專業(yè)，大專以上學歷;

　　2、1年以上工作經(jīng)驗;

　　3、精通會計準則，具有全面的財務專業(yè)知識，賬務處理及財務管理經(jīng)驗，精通相關(guān)財稅法律法規(guī);

　　4、精通使用Word、Excel、金蝶等辦公軟件;

　　5、具有良好的溝通、組織、協(xié)調(diào)能力，團隊協(xié)作能力;認真負責，有責任感;

　　6、有會計從業(yè)資格證，具有初級會計師資格證書者優(yōu)先;