財政局長在部門預(yù)算布置會上的講話稿
同志們：
這次布置200*年部門預(yù)算工作的會議非常重要，會前局里對今后部門預(yù)算改革問題進(jìn)行了專題研究。剛才，司處長從部門預(yù)算編制范圍、內(nèi)容、程序等各方面總結(jié)了部門預(yù)算改革成果并提出了200*年部門預(yù)算編制的具體要求，大家要認(rèn)真研究落實(shí)。下面，我重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)以下幾個問題。
一、關(guān)于嚴(yán)格200*年部門預(yù)算執(zhí)行問題
目前，200*年部門預(yù)算已經(jīng)人大審議通過，并批復(fù)下達(dá)給各部門執(zhí)行。各處要嚴(yán)格按照部門預(yù)算執(zhí)行的有關(guān)要求，認(rèn)真履行好財政監(jiān)管職責(zé),執(zhí)行中除確實(shí)急需安排的項目外，原則上不予追加，經(jīng)過充分論證后可納入200*年部門預(yù)算。要堅持監(jiān)督與檢查并行的辦法，按預(yù)算安排掌握好撥款進(jìn)度，加大對部門預(yù)算執(zhí)行的跟蹤問效管理，及時發(fā)現(xiàn)和糾正部門預(yù)算執(zhí)行中存在的問題，避免“重編制、輕執(zhí)行、虎頭蛇尾”現(xiàn)象的發(fā)生，使部門預(yù)算真正起到加強(qiáng)財政預(yù)算管理、規(guī)范單位經(jīng)費(fèi)支出的作用。
二、關(guān)于加強(qiáng)200*年部門預(yù)算編制管理問題
在認(rèn)真做好200*年部門預(yù)算執(zhí)行工作的同時，要加強(qiáng)200*年部門預(yù)算編制管理工作。
一是加強(qiáng)對部門收入預(yù)算的監(jiān)督審查。近年來，部門收入尤其是自有資金收入預(yù)算執(zhí)行結(jié)果與年初預(yù)算相比變化很大，這既有經(jīng)營、服務(wù)增加等因素的影響，也有年初預(yù)算安排沒有很好地參照上年實(shí)際收入情況、預(yù)算編報過于保守、漏報收入等原因。從200*年報市人大審議的60個部門預(yù)算執(zhí)行情況看，自有資金收入實(shí)際執(zhí)行結(jié)果比年初預(yù)算增加1.8億元，其中：社保處分管部門自有收入增加1.7億元，教科文處分管部門自有收入增加843萬元，行政政法處分管部門自有收入增加618萬元，農(nóng)業(yè)處分管部門自有收入增加174萬元，經(jīng)濟(jì)建設(shè)處、企業(yè)處分管部門自有收入也與年初預(yù)算有所變化。對此，市人大已提出了疑義，要求我們在200*年部門預(yù)算編制中提出切實(shí)可行的改進(jìn)意見。各處在審查分管部門的200*年預(yù)算時，要重點(diǎn)審核單位組織的事業(yè)收入、經(jīng)營收入，一定要參照上年實(shí)際收入情況并充分分析當(dāng)年增減因素變化編報，不能報多少就是多少。另外，在預(yù)算內(nèi)管理的排污費(fèi)、水資源費(fèi)等專項收入預(yù)算的編制時間要與部門預(yù)算時間同步進(jìn)行，200*年部門預(yù)算編審中不能再出現(xiàn)專項收入預(yù)算編制確定晚，影響部門預(yù)算匯總時間問題。
二是進(jìn)一步加強(qiáng)項目支出的論證審核，避免執(zhí)行追加。近年來，部門預(yù)算執(zhí)行變動和調(diào)整大多數(shù)為項目支出，有些部門反映，根據(jù)工作需要編報的專項經(jīng)費(fèi)預(yù)算，年初不安排，在預(yù)算執(zhí)行中通過追加解決，這些問題已經(jīng)開始影響基層單位編報部門預(yù)算的積極性。市人大對部門預(yù)算調(diào)整也提出了意見，并準(zhǔn)備制定相應(yīng)的條例，對預(yù)算變動進(jìn)行規(guī)范，對此，我們應(yīng)該給予充分重視。各處在編制200*年分管部門預(yù)算時，對能夠在年初安排的項目，尤其是屬于每年都需安排的補(bǔ)充正常經(jīng)費(fèi)性質(zhì)的資金，一定要編入年初部門預(yù)算中，不得在執(zhí)行中追加，支出安排不能留有硬缺口。各處要充分利用預(yù)算編制周期延長的有利條件，提高項目論證的科學(xué)性、規(guī)范性。今年市領(lǐng)導(dǎo)提出在今后部門預(yù)算項目編制方面要建立編制、審查相互制約的機(jī)制，因此，各處必須建立健全部門預(yù)算項目審核資料，加強(qiáng)對項目資金的考察論證，對項目的審核要考慮充分，經(jīng)得起推敲，注重支出績效的考評，維修項目必需提前經(jīng)由投資評審中心進(jìn)行評估，從而為預(yù)算編制、審查相互制約機(jī)制的建立奠定基礎(chǔ)。